款已收到，未开票，对方公司已经注销，无法给对方开发票，收到的款未确认收入，如何做账务处理？
如果营业执照未注销，可以向税务机关申请恢复税务登记后，申请开具发票；如营业执照注销了，就只能以个人名义向税务机关申请开具发票。
1：已经给对方提供相应的服务或者产品，按合同做收入，这个税务局是认可的。不开发票或者发票联不给对方，备案即可，在对方破产清算结束前，对方还是实体存在，索取发票是对方的权利。
2：没提供服务，做预收款或者往来款先挂着，等待对方清算，对方要求收回就是没发生过，对方要求继续履行就是正常业务。
借：银行存款
贷：营业外收入
2、款已收到，未开票，已发货，对方公司已经注销，账务处理
借：银行存款
贷：主营业务收入
贷：应交税费---应交增值税
如果已发货，按照正常销售核算。如果没发货，对方也不再讨要，计入营业外收入。个人观点，仅供参考。
这种我们要正常确认收入即可，我们在税务上，还应该正常的缴纳我们的销售的税，嗯，这种称之为未开票收入
只要销售事实存在，就应作营业收入，计提增值税销项税，并结转营业成本。
一个概念，营业收入并不以开不开票为唯一依据，未开同样是销售收入。
即便未开票，也应该计提销项税额。
按正常开票做账务处理。
报税的时候需要正常申报缴纳税款。
公司商品已经发出,货款已经收到。没有开出增值税发票。这种情况怎么记账...
答：确认收入和税金。另外补充一点，暂估入账是指对于已验收入库的购进商品，但发票尚未收到的，企业应当在月末合理估计入库成本暂估入帐。通俗讲，也就是说暂估入账是相对于购货方而言，且不清楚货物具体价格的情况下。
货款已收,未开发票计入预收款吗
答：简单点的话，其实可以直接计入“应收账款”科目 对方已付款，暂未开票，可以这么做：借：银行存款--XX银行 贷：应收账款--XX公司 .等开票给对方之后，再把这家公司的应收账款冲回去：借：应收账款--XX公司 贷：主营...
已收款不开票怎么做账
答：企业应当建立未开票收入账户，及时记录未开票收入的金额、来源、时间等信息。一般情况下，未开票收入会计处理时会记入“其他应收款”或“预收账款”中；3、确认开票时间。企业在收到开票后，应及时确认开票时间，并将未开票...
收到货款已发货未开票如何写会计分录?
答：企业在做贸易时，收到货款后未开发票，应通过“预收账款”、“银行存款”、“主营业务收入”等科目进行核算，具体的会计分录怎么做？收到货款已发货未开票的会计分录收到货款未开票时：借：银行存款贷：预收账款等开出销售...
收到账款没有开票怎么做账务处理
答：收到货款未开票的财务处理方法：1、收货款未开发票：借 银行存款 贷 预收账款——(客户名称)2、等开出销售发票时：借 预收账款——(客户名称)贷 主营业务收入 应交税费——应交增值税(销项税额)...
我公司卖出产品,货发了,钱也收了现金,但是没开票,这个怎么做帐啊,一...
答：dr：现金 cr：营业收入 应交税费-应交增值税（销项税额）这样你有两个月在纳税申报的时候都有点小问题，一个月是有未开票收入，一个月是有开票但没有收入。所以，你要跟你的专管员说明一下情况。希望已经帮到你了。
已开票未收到款 已收到款未开票 会计分录分别怎么做 详细点
答：1、已开票未收到款，分录为：借：应收账款-某单位 贷：主营业务收入 应交税费--应交增值税--销项税2、已收到款未开票 借：银行存款 贷：预收账款-某单位 本科目核算企业因销售商品、提供劳务等经营活动应收取的款项...
...已收到,但还未开具发票,是否等开具发票后,我公司方可确认收入_百度...
答：（三）收入的金额能够可靠地计量；（四）相关的经济利益很可能流入企业；（五）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。因此你公司的上述业务已符合收入确认的条件，应确认收入，不需要等开具发票。
收到货款,但是还未给对方开发票,怎么做账
答：借：银行存款 贷：预收账款 开票后：借：预收账款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额）收到货款但是没有给对方开发票需求预收货款的性质，一般作为预收账款处理，开具发票确认主营业务收入再冲减预收账款。
钱收到,发票未开给对方,怎么做会计分录
答：借：银行存款 贷：预收账款 2、钱收到，已发货或已提供服务，发票未开给对方，会计分录：借：银行存款 贷：主营业务收入（其他业务收入）贷：应交税费---应交增值税（销项税额）按未开票收入申报纳税，在开票月份再冲回...
