借款给企业，利息需要交税吗？
个人向公司借款如何纳税，取决于合同的约定。无偿借款与有偿提供服务是不一样的。法律分析一、个人所得税1、无偿借款，无需缴纳个税股东个人与企业之间签订了借款协议，且协议中约定为无偿即零利息借款，股东没有所得，股东不需要缴个人所得税。2、有息借款，股东收到公司支付的利息时，利息收入按20%缴纳个税。根据相关政策依据：利息、股息、红利所得，财产租赁所得，财产转让所得和偶然所得，适用比例税率，税率为百分之二十。二、增值税1、无偿借款，协议中约定为无偿即零利息借款，不视同销售，股东不需要缴纳增值税。政策依据：财税2016年36号文附件1第十四条。2、有息借款，个人收到企业支付的利息，以收到的全额利息为销售额缴纳增值税。三、企业所得税企业向股东个人支付利息，符合条件的利息，可以抵扣企业的应纳税所得额，否则不予抵扣。条件：股东在企业的债权性投资与其权益性投资比例不超过2:1的，并且企业支付给股东的借款利息，在不超过金融企业同期同类贷款利率计算的数额，凭发票可以税前扣除。四、印花税，个人与企业之间签订的借款合同，无需缴纳印花税。银行与其他金融组织与借款人签订的借款合同按照万分之零点5的税率贴花。自然人与企业都不属于其他金融组织，因此自然人与企业、或企业与企业之间的民间借贷行为不缴纳印花税。法律依据《中华人民共和国个人所得税法》 第二条 下列各项个人所得，应当缴纳个人所得税：（一）工资、薪金所得；（二）劳务报酬所得；（三）稿酬所得；（四）特许权使用费所得；（五）经营所得；（六）利息、股息、红利所得；（七）财产租赁所得；（八）财产转让所得；（九）偶然所得。居民个人取得前款第一项至第四项所得（以下称综合所得），按纳税年度合并计算个人所得税；非居民个人取得前款第一项至第四项所得，按月或者按次分项计算个人所得税。纳税人取得前款第五项至第九项所得，依照本法规定分别计算个人所得税。
个人取得非银行存款的利息收入,要交税,税率20%;个人取得银行存款的利息收入,不需要交税.
个人取得的利息收入属于个人所得税的税目之一
法律依据如下:
《中华人民共和国个人所得税法》:第二条 下列各项个人所得,应纳个人所得税: (七)、利息、股息、红利所得.
私人借款给公司取得的利息收入要交税吗?
1、私人借款给公司取得的利息收入,应当缴纳个人所得税.
2、利息收入应当缴纳个人所得税,税率为20%.
《个人所得税法》
特许权使用费所得,利息、股息、红利所得,财产租赁所得,财产转让所得,偶然所得和其他所得,适用比例税率,税率为百分之二十.
个人取得的利息怎么纳税?
个人取得的利息按每次收入的额度为应纳税所得额,个人收入的利息是按照20%缴纳个人所得税.
根据《中华人民共和国个人所得税法》第六条 应纳税所得额的计算:
(一)居民个人的综合所得,以每一纳税年度的收入额减除费用六万元以及专项扣除、专项附加扣除和依法确定的其他扣除后的余额,为应纳税所得额.
(二)非居民个人的工资、薪金所得,以每月收入额减除费用五千元后的余额为应纳税所得额;劳务报酬所得、稿酬所得、特许权使用费所得,以每次收入额为应纳税所得额.
(三)经营所得,以每一纳税年度的收入总额减除成本、费用以及损失后的余额,为应纳税所得额.
(四)财产租赁所得,每次收入不超过四千元的,减除费用八百元;四千元以上的,减除百分之二十的费用,其余额为应纳税所得额.
(五)财产转让所得,以转让财产的收入额减除财产原值和合理费用后的余额,为应纳税所得额.
(六)利息、股息、红利所得和偶然所得,以每次收入额为应纳税所得额.
劳务报酬所得、稿酬所得、特许权使用费所得以收入减除百分之二十的费用后的余额为收入额.稿酬所得的收入额减按百分之七十计算.
个人将其所得对教育、扶贫、济困等公益慈善事业进行捐赠,捐赠额未超过纳税人申报的应纳税所得额百分之三十的部分,可以从其应纳税所得额中扣除;国务院规定对公益慈善事业捐赠实行全额税前扣除的,从其规定.
本条第一款第一项规定的专项扣除,包括居民个人按照国家规定的范围和标准缴纳的基本养老保险、基本医疗保险、失业保险等社会保险费和住房公积金等;专项附加扣除,包括子女教育、继续教育、大病医疗、住房贷款利息或者住房租金、赡养老人等支出,具体范围、标准和实施步骤由国务院确定,并报全国人民代表大会常务委员会备案.
个人收到利息要交税吗?通过上文小编讲到的内容,大家应该知道,个人取得非银行存款的利息收入,要交税,税率20%,个人取得银行存款的利息收入,不需要交税。
按照《个人所得税法》规定，这部分个人收入属于偶然所得，按照个人所得的20%计征所得税。
企业间拆借资金的利息收入，相当于投资收益，应缴纳企业所得税。
企业之间借款要交税吗
答：企业之间借款要交税。1、企业对外借款收取利息时，应缴纳增值税、附加税和企业所得税；2、非企业集团内单位间资金无偿借贷，视同销售缴纳增值税；3、企业集团内单位间资金无偿借贷，免征增值税；4、统借统还业务中，利息不...
公司之间借款利息怎么交税
答：公司取得借款利息收入需要申报缴纳营业税，同时需要申报并缴纳实际缴纳营业税计算的城建税和教育费附加。一、企业之间借款利息收入要缴纳什么样的税种：1、出借方如果是通过银行放贷，由银行代扣代缴；2、出借方如果是自己借款出去...
借款利息收入要不要交税?
答：1、企业之间的借款利息收入需要缴纳增值税，由于企业收取的利息属于金融服务，金融服务适用增值税税率为6%，所以贷款利息的税率也为6%。2、向关联企业借款，并取得利息收入，则应缴纳增值税、附加税。另外，对于借款合同，需要缴...
个人借款给公司利息收入要交税吗
答：个人借款给给公司需要交税。主要包含增值税和个人所得税。个人借款给公司取得的利息收入，需要缴纳个人所得税。纳税人纳税需要以人民币为准，如果是以人民币以外的货币进行结算的，需要折合成人民币计算所需要的交的税。通常...
个人借款给公司的利息要交税吗
答：个人借款给公司的利息要交税吗要交个人所得税,20%的利息所得,根据个人所得税法...企业可以代扣代缴.增值税的问题:根据《国家税务总局关于增值税问题解答(之一)》(国税函[1995]156号)的规定:《增值税税目注释》法规,贷款...
个人向公司借款要交税吗
答：个人向公司借款需要缴税。企业将资金提供他人使用但不构成权益性投资，或者因他人占用本企业资金取得的收入，包括存款利息、贷款利息、债券利息、欠款利息等收入，均属于企业取得的收入计算应纳税所得额。企业以货币形式和非货币...
企业之间借贷利息收入如何交税
答：比如非金融企业之间的借款利息收入需要缴税.向关联企业借款,并取得利息收入,应缴纳增值税及附加税.另外,借款合同需要缴纳印花税.根据税法的规定,纳税人将货币资金存放于银行等金融机构而取得的存款利息收入,...
个人借款给企业,收到利息,要交营业税吗
答：此行为仅为借款行为．对付利息是自愿约定的，和国家颁布的《对储蓄存款利息所得征收个人所得税的实施办法》是两回事，因员工的款不属于储蓄存款，故公司应按约定利息支付方式支付．三、个人借款给企业，收到利息，要交营业税...
个人借款利息是否交税
答：借款合同对支付利息约定不明确，当事人不能达成补充协议的，按照当地或者当事人的交易方式、交易习惯、市场利率等因素确定利息;自然人之间借款的，视为没有利息。二、个人借款给企业利息收入需要交哪些税 1、签订借款合同的...
企业间借款利息收入要不要缴税
答：企业之间借款利息，收息方交增值税及附加税，一般纳税人增值税税率6%，小规模纳税人增值税税率3%，附加税没变化（城市维护建设税：增值税的7%（市）、5%（县、建制镇）、1%（工矿区）、教育费附加：增值税的3%、地方教育...
