企业经营活动现金流和现金净流量为正值。投资.筹资活动现金流都是负值。这种情况怎么 分析？
筹资活动的现金流量为正数表示为本年（或本期）吸收的（含股权、借款等）金额大于偿还债务、分配股利等金额，即流出比流入少。
1、当经营活动现金净流量为负数，活动现金净流量为负数，筹资活动现金净流量为正数时，表明该处于产品初创期。在这个阶段需要投入大量资金，形成生产能力，开拓市场，其资金来源只有举债、融资等筹资活动。
2、当经营活动现金净流量为正数，活动现金净流量为负数，筹资活动现金净流量为正数时，可以判断处于高速发展期。这时产品迅速占领市场，销售呈现快速上升趋势，表现为经营活动中大量货币资金回笼。
同时为了扩大市场份额，仍需要大量追加，而仅靠经营活动现金流量净额可能无法满足所需，必须筹集必要的外部资金作为补充。
3、当经营活动现金净流量为正数，活动现金净流量为正数，筹资活动现金净流量为负数时，表明进入产品成熟期。在这个阶段产品销售市场稳定，已进入回收期，但很多外部资金需要偿还，以保持良好的资信程度。
4、当经营活动现金净流量为负数，活动现金净流量为正数，筹资活动现金净流量为负数时，可以认为处于衰退期。这个时期的特征是：市场萎缩，产品销售的市场占有率下降，经营活动现金流入小于流出，同时为了应付债务不得不大规模收回以弥补现金的不足。
扩展资料
现金流量按其来源性质不同分为三类：经营活动产生的现金流量、投资活动产生的现金流量和筹资活动产生的现金流量。
现金流量即是指企业在一定会计期间以收付实现制为基础，通过一定经济活动（诸如经营活动、投资活动、筹资活动和非经营性项目）而产生的现金流入、现金流出及其差量情况的总称。
在现代企业的发展过程中，决定企业兴衰存亡的是现金流，最能反映企业本质的是现金流，在众多价值评价指标中基于现金流的评价是最具权威性的。
现金流量比传统的利润指标更能说明企业的盈利质量。首先，针对利用增加投资收益等非营业活动操纵利润的缺陷，现金流量只计算营业利润而将非经常性收益剔除在外。
其次，会计利润是按照权责发生制确定的，可以通过虚假销售、提前确认销售、扩大赊销范围或者关联交易调节利润，而现金流量是根据收付实现制确定的，上述调节利润的方法无法取得现金因而不能增加现金流量。可见，现金流量指标可以弥补利润指标在反映公司真实盈利能力上的缺陷。
美国安然（Enron）公司破产以及新加坡上市的亚洲金光纸业（APP）沦为垃圾公司的一个重要原因就是现金流量恶化，只有那些能迅速转化为现金的收益才是货真价实的利润。
对高收益低现金流的公司，特别要注意的是有些公司的收益可能是通过一次性的方式取得的，而且只是通过会计科目的调整实现的，并没有收到现金，这样的公司很可能存在未来业绩急剧下滑的风险。
参考资料来源：百度百科—筹资活动
参考资料来源：百度百科—现金流量
“经营活动现金净流量”和“现金净流量”的区别是什么?
答：现金净流量主要包括：经营活动的现金净流量、投资活动的现金净流量、酬资活动的现金净流量。经营现金净流量为负，但投资、筹资现金净流量为正，且相加后大于经营现金净流量的绝对值，则企业现金净流量仍为正。反之亦然。相对于一个经营良好的公司，两者正常的情况是经营现金净流量为正，投资现金净流量为负...
如何理解经营现金净流量和现金流量?
答：现金川期末余额＝资产负债表“货币资金”期末余额；现金的期初余额＝资产负债表“货币资金”期初余额；现金及现金等价物的净增加额＝现金的期末余额－现金的期初余额。经营活动现金净流量＝净利润＋计提的资产减值准备＋固定资产折旧＋无形资产摊销＋长期待摊费用摊销。（期初数－期末数）＋待摊费用的减少...
现金流量表中的三个指标,三种现金流量的区别
答：在现金流入和流出当中，三个指标最为关键的是经营活动产生的现金净流量。三种现金流量有何区别?1、经营活动产生的现金净流量，指的是企业经营活动的现金流入减去现金流出的余额为多少;投资活动产生的现金净流量，指的是企业投资活动的现金流入减去现金流出的余额为多少;而筹资活动产生的现金净流量，指的是...
...经营活动现金流量”和“经营现金净流量”三者有什么区别?
答：1、在现金流量表中，将现金流量分为三大类：经营活动现金流量、投资活动现金流量和筹资活动现金流量。 2、经营活动是指直接进行产品生产、商品销售或劳务提供的活动，它们是企业取得净收益的主要交易和事项。 3、投资活动，是指长期资产的购建和不包括现金等价物范围内的投资及其处置活动。 4、筹资...
净现金流量与现金流量一样吗
答：净现金流量与现金流量不一样。 现金流量是指企业在一定会计期间内，通过一定的经济活动（包括经营活动、投资活动、筹资活动和非经常性项目），以现金为基础产生的现金流入、现金流出及其总额。即一定时期内现金及现金等价物的流入和流出。 净现金流量是现金流量表中的一个指标。指一定期间内现金及现金等价...
经营活动产生的现金流量净额如何计算
答：-坏账经常提款准备金-应收账款贴现利息-存货使用变动应付销售金额[特别调整]。特别调整（不包括内部转账三个账户），如有借方：应收账款、应收票据、应收账款等，出借方不加“所得税和销售税”；如：应收账款、应收票据、应收帐款等，借方不是“现金”科目，则减去。
现金流量净额就是经营活动产生的现金流量净额吗
答：现金流量表中的经营活动产生的现金流量净额是指经营活动的现金流入减去经营活动的现金流出后的差额。其中，经营活动现金流入部份主要是指销售商品或提供劳务、收到的税费返还等收到的其他与经营活动有关的现金。经营活动现金流出部份主要是指购买商品、接受劳务、支付工资、交纳的各项税费等支出的其他与经营...
营业现金流量净额和经营活动产生的现金流量净额一样吗?如果不一样,什...
答：营业现金流量净额和经营活动产生的现金流量净额一样的。经营现金流量净额=经营活动产生的现金流入－经营活动产生的现金流出；经营现金净流量＝税后净利润＋折旧＝营业利润＋折旧－所得税＝营业收入－（总成本－折旧）－所得税＝营业收入－经营成本（付现成本）－所得税。
