公司所得税汇算清缴未分配利润为负数，税管员为什么让调成零
即你们10年的亏损数不能抵销而已，
你直接将本期的利润计算出来，如果是盈利就填该盈利数就行了。
要你们调的也是10年年末的利润亏损数。只用调表，不用调帐。
并且只用调要交给税务的表。
所得税一般是按季度申报。申报后一般不能调整上个申报期的数据，但如果申报有误，本期申报可以进行调整，因为季度（少数纳税人业可按月度预缴申报）申报表行次之间没有强制逻辑关系，且是按公司实际利润预缴，所以可以调整。无需做会计分录。
筹建期间的管理费用走开办费，等企业正式投入生产在摊销，税管员做的都对，原来是营业税，现在已经营改增，所以你企业税种变为增值税。这是国家税务总局的规定，税管员没有权利随便增加税种。企业所得税汇算清缴账务处理
答：借：利润分配—未分配利润，贷：以前年度损益调整。4.多缴税额的：借：应交税费—应交所得税，贷：以前年度损益调整。5.调整未分配利润：借：以前年度损益调整，贷：利润分配—未分配利润。企业所得税汇算清缴时间是什么时...
公司未分配利润太大怎么处理好
答：公司未分配利润太大的处理方式如下：1、公司注销时，应清算应缴的企业所得税，计算公式为：清算应缴的企业所得税=清算所得*企业所得税率；清算所得=资产-负债-所有者权益-清算费用 2、自然人股东应缴的个人所得税，计算...
清算时未分配利润如何缴税
答：一般来说,企业年度实现的利润,按照规定缴纳企业所得税后,其税后利润应按照规定分配给股东 股东从被投资企业取得的税后分红所得,该如何纳税呢 一、个人股东分红要缴个人所得税 《个人所得税法》规定,利息、股息、红利所得应...
企业所得税汇算清缴纳税调整账务处理怎么做
答：借：利润分配—未分配利润，贷：以前年度损益调整。如果汇算清缴后，企业多缴税额的，分录为，借：应交税费—应交所得税，贷：以前年度损益调整。同样需要调整未分配利润，借：以前年度损益调整，贷：利润分配—未分配利润。
未分配利润贷方余额汇算清缴所得税申报里怎么填列
答：1、“未分配利润”的账户号码和名称。2、本期的贷方余额数。3、纳税人的纳税人识别号码和名称。4、按照规定计算出的本期所得税应缴税额。5、已经缴纳的税款。6、本期需要缴纳的税款。
企业办理税务注销时,账面未分配利润如何处理?
答：因此,核定征收企业注销时,应进行清算所得税处理.(1)被清算企业的股东分得的剩余资产的金额,其中相当于被清算企业累计未分配利润和累计盈余公积中按该股东所占股份比例计算的部分,应确认为股息所得;(2)剩余资产减除股息所得...
年度汇算清缴时,应补所税,是记入本年利润还是利润分配-未分配利润
答：借：以前年度损益调整 贷：应缴税费—应缴企业所得税 借：利润分配—未分配利润 贷：以前年度损益调整 借：应缴税费—应缴企业所得税 贷：银行存款
公司注销时未分配利润要交税吗
答：企业注销时有未分配利润需要交税，其规定如下：1、如果是个人独资或者个人合伙企业，则应由投资者依法缴纳个人所得税；2、如果不是个人独资企业或者个人合伙企业，应缴纳的是企业所得税；3、公司注销时，如果未分配利润还有...
企业所得税汇算清缴的账务处理怎么做?
答：企业所得税汇算清缴的会计分录应补缴税额的：借：以前年度损益调整贷：应交税费——应交所得税缴纳税款时：借：应交税费——应交所得税贷：银行存款调整未分配利润：借：利润分配——未分配利润贷：以前年度损益调整多缴...
年度企业所得税汇算清缴的账务处理
答：所得税汇算清缴如何做账？需要补交税额的会计分录：借：以前年度损益调整贷：应交税费—应交所得税缴纳税款时会计分录：借：应交税费—应交所得税贷：银行存款调整未分配利润会计分录：借：利润分配-未分配利润贷：以前年度...
