上年度多缴了所得税，本年度是否进行企业所得税年度汇算清缴，怎么做？去国税办理吗？要提供哪些资料？
平时是怎么做季度预缴申报的？如果平时是在网上申报的，那年报也在网上申报。如果是新办企业没有网上申报的话，就上国税网站下载报表，填好后提交纸质报表。具体要联系你的国税专管员。
我这边的情况是，如果收入过1000万或者亏损，均需要提供审计报告。除此之外还需要整套的申报表（一张主表，11张左右附表，一套关联企业的报表）、年末资产负债表、利润表，资产减值损失明细申报表（如有），有时候还会要其他明细表，我碰到过要管理费用明细表的，还有营业外支出明细表的。
已到广州国税局交了企业所得税年度汇算清缴资料，还要在网上拓展报送会计报表吗？
答：需要在网上提交会计报表，而且所提交的报表必须与上交到税局的报表一致，若是不一致，则需到税局撤销先前上传的报表，之后再重新上传申报!
到了每年3月4月的时候不要你提醒税务局的人就会通知你们汇算的，提供资料的话税务局会组织开会学习的（每年的纳税调整政策都不一样）
汇算清缴，该多少就多了，汇算清缴以后，下次预缴时，会抵税
以前年度多缴的所得税额在本年抵减额是什么意思?最好能讲的细一点有例 ...
答：所得税是分月或季度预缴，而在年度终了的5个月内报送年底企业所得税申报表，并结清应缴应退费用。由于是预缴，肯定和你实际应该缴纳的就有差额，多退少补。而这五个月内你还会预缴本年度的费用，如果你上年度预缴的多过你该缴的，他就应该退你，这个费用可以抵扣你本年度应该预缴的费用。
汇算所得税中“以前年度多缴的所得税额在本年抵减额”怎么填
答：填零。因为本年一季度应预缴企业所得税只有1400元，那么在填企业所得税季度纳税申报表（A类）时，2~15栏按正常申报填写，“本期金额”与“累计金额”相同。在填写第16栏“减：以前年度多缴在本期抵缴所得税额”时，在“累计金额”栏填：1400元，第17栏本期实际应补（退）所得税额“累计金额”...
以前年度多缴的所得税额在本年抵减额
答：一般情况是不允许抵减今年的税的,所得税是按年度进行汇算的。 。。这主要看税局的规定,不完全一样的,但是大同小异,事先咨询一下税务局的管理员,看人家允不允许你抵减今年的所得税,不能违反税务局的规定的。。。理论和实际是有差距的。。。最好的办法,就是严格控制好每个季度的收入和费用,省的多预缴所得...
上年度多计提所得税本年度怎么处理
答：对于上年多计提的企业所得税，本年度可以这样处理：先冲回上年年度多计提所得税，然后再冲未分配利润。借：以前年度损益调整(红字)，贷：应交税费—应交企业所得税(红字)。借：利润分配—未分配利润(红字)，贷：以前年度损益调整(红字)。“以前年度损益调整”科目核算企业本年度发生的调整以前年度损益...
以前年度多缴的所得税在本年抵减的问题~~~
答：不需要什么手续，只要在今年汇算清缴时，在以前年度多缴税款一栏填写你多缴的税额，直接少交那么多就行了。但是不要想税务局会给你利息，^_^
上年度多预缴的企业所得税是否会在年度汇算清缴后退回?
答：上年度多预缴的企业所得税可以在年度汇算清缴后退回。根据《税收征收管理法》第五十一条的规定，纳税人超过应纳税额缴纳的税款，税务机关发现后应当立即返还；纳税人自结算缴纳税款之日起三年内发现的，可以向税务机关要求退还多缴的税款并加算银行同期存款利息，税务机关及时查实后应当立即返还；涉及从国...
企业所得税在去年多缴,今年没退,挂在税务的网上,用于今年的抵缴,请问怎...
答：在应交税费-所得税科目体现为贷方-1000 今年在计提所得税费用时，假设没有其他事项，分录应该为：借：所得税费用 5000 贷：应交税费-所得税 5000 实际缴纳时，由于上年应交税费-所得税科目有贷方-1000，计提后为贷方4000，只需缴纳4000，分录应该为：借：应交税费-所得税 4000 贷：银行存款 ...
汇缴清算的所得税能不能抵当期所得税
答：汇缴清算多缴纳的所得税，可以抵缴下期应该缴纳的所得税。《中华人民共和国企业所得税月(季)度预缴纳税申报表(A类，2014年版)》第18行“减：以前年度多缴在本期抵缴所得税额”《中华人民共和国企业所得税月(季)度预缴纳税申报表(A类，2011年版)》第16行“减：以前年度多缴在本期抵缴所得税额...
企业所得税汇算清缴发现企业上年度多交了税款,抵减本年度税款怎么处理啊...
答：多交的税款按照规定是可以退回的，但是手续太麻烦了，要层层审批。如果公司还要持续经营，那么在下一个预交所得税时间可以抵回的，就是在申报的时候，系统会自动出现多交的税款，剩余的要交。前提是你上年多交的税款税务局认可，并且在系统中可以查到。抵减部分记得要到服务大厅出一个证明。
企业所得税年报上年多交税款怎么办
答：企业所得税年报上年多交税款，企业所得税年报上年多交税款可以申请退税，也可以留待后面抵减。借：以前年度损益调整借方红字，贷：应交税费-企业所得税贷方红字，借：以前年度损益调整，贷：利润分配-未分配利润，借：银行存款，贷：应交税费-企业所得税。
