对方已认证的红字发票如何处理

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对方已认证的红字发票如何处理
根据《国家税务总局关于红字增值税发票开具有关问题的公告》(国家税务总局公告2016年第47号)第一条的规定,增值税一般纳税人开具增值税专用发票(以下简称"专用发票")后,发生销货退回、开票有误、应税服务中止等情形但不符合发票作废条件,或者因销货部分退回及发生销售折让,需要开具红字专用发票的,按以下方法处理:
(一)购买方取得专用发票已用于申报抵扣的,购买方可在增值税发票管理新系统(以下简称"新系统")中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》(以下简称《信息表》,详见附件),在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息,应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证.
(二)主管税务机关通过网络接收纳税人上传的《信息表》,系统自动校验通过后,生成带有"红字发票信息表编号"的《信息表》,并将信息同步至纳税人端系统中.
(三)销售方凭税务机关系统校验通过的《信息表》开具红字专用发票,在新系统中以销项负数开具.红字专用发票应与《信息表》一一对应.
(四)纳税人也可凭《信息表》电子信息或纸质资料到税务机关对《信息表》内容进行系统校验.
如何开具红字发票
纳税人开具增值税专用发票后,发生销货退回、开票有误、应税服务中止等情形但不符合发票作废条件,或者因销货部分退回及发生销售折让,需要开具红字增值税专用发票的,按以下方法处理:
1.购买方取得增值税专用发票已用于申报抵扣的,购买方可在新系统中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》(以下简称《信息表》),在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字增值税与用发票信息,应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字增值税专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证.
2.购买方取得增值税专用发票未用于申报抵扣、但发票联或抵扣联无法退回的,购买方填开《信息表》时应填写相对应的蓝字增值税专用发票信息.
3.销售方开具增值税与用发票尚未交付购买方,以及购买方未用于申报抵扣并将发票联及抵扣联退回的,销售方可在新系统中填开并上传《信息表》.销售方填开《信息表》时应填写相对应的蓝字增值税专用发票信息.
主管税务机关通过网络接收纳税人上传的《信息表》,系统自动校验通过后,生成带有"红字发票信息表编号"的《信息表》,并将信息同步至纳税人端系统中.
销售方凭税务机关系统校验通过的《信息表》开具红字增值税专用发票,在新系统中以销项负数开具.红字增值税专用发票应与《信息表》一一对应.
跨月的发票开错,先开具红字信息表,上传后,再开具红字负数票.
对方已认证的红字发票如何处理?要是对方退货但没有将发票进行认证,就不要红冲,处理时要简单一些.财务要能够知道公司产品销售开了发票后退货不同的处理方法,这样才能够将开出的发票问题给处理好,避免当月发票问题没有弄对.

已经认证抵扣的发票,发生冲红,要怎么处理
答：发票已抵扣但对方要红冲处理方法如下：1、购买方申请红字信息表并审核；2、购买方获取审核通过的红字信息表；3、购买方开具红字专用发票，并将发票联和抵扣联交销售方做红字账务处理；4、购买方将已开具的红字专用发票交主管...

对方开红字发票 我方怎么处理
答：因供应 商属于 销售方,销售货物给购物方,因此购货方的帐 务 处理如下: 1、因为红字发票是冲对应上月所开的蓝字发票的,所以收到红字发票时要把对上月已认证抵扣的进项税额进行进项税额转出处理的;会计分录...

收到对方开具的红字发票怎么处理
答：红字抵扣联和发票联不给购货方,与收回原抵扣联和发票联附在一起,作为开具红字专用发票的依据,下月领购专用发票时提交税务机关核查。 2 、销货方如发生退货、销售折让,但购货方已作帐务处理,...

电子发票冲红后原来的发票怎么处理
答：销售方需将原票回收，然后与红字发票存根联装订在一起；（3）购买方已入账，需要做相应的账务处理，将原来的发票进行作废处理。2、专用发票：（1）购买方未进行入账，则销售方需要将原票收回，红字和蓝字发票自留，将新...

购买方已认证发票开具了红字增值税专用发票资讯表以后该怎么做帐_百...
答：3.《开具红字增值税专用发票通知单》原件或《开具红字货物运输业增值税专用发票通知单》原件（两份）。 4.撤销《开具红字增值税专用发票通知单》登记表 。已认证的发票 开具红字增值税专用发票资讯表 要盖什么章 已认证...

认证后的发票如何红冲
答：将蓝字专用发票的抵扣联、发票联粘贴在红字专用发票发票联的后面,并在上面注明蓝字、红字专用发票记账联的存放地点,作为开具红字专用发票的依据.二、如接受劳务方已作帐务处理,发票无法退回的应凭对方复印的发票和有关证明(...

收到采购红冲发票怎么做账?
答：收到采购红冲发票怎么做账?一、因供应商属于销售方,销售货物给购物方,因此购货方的帐务处理如下:1、因为红字发票是冲对应上月所开的蓝字发票的,所以收到红字发票时要把对上月已认证抵扣的进项税额进行进项税额转出处理的;...

销售方申请开红字发票显示原票已认证
答：销售方申请开红字发票显示原票已认证，可以分两种情况进行处理：如果申请开具红字发票时企业已经申报抵扣了进项税额，企业应直接进行进项税额转出。如果申请开具红字发票时企业未申报抵扣进项税额，企业应先申报抵扣进项税额并同时...

对方已认证的专票要怎样红冲
答：对方已认证的专票要红冲的具体方式如下：1、电脑连接税控盘，登录增值税发票开票软件；2、购买方进入发票管理页面，选择红字信息表，点击红字信息表填开；3、在弹出窗口选择购买方申请，发票信息选择已抵扣，点击下一步，填开...

对方已认证开具红字发票需要退回发票吗
答：对方已认证开具红字发票是否需要退回发票根据以下情况而定：1、如果购货方发票已经抵扣，那发票是不需要退给销售方的。但开红字发票的信息表需要购买方申请，审核通过后，购货方需要将红字发票信息表盖上公司公章或发票专用章...