应付账款挂多了怎么冲

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应付账款挂多了可以放到其他应付款中体现。

转到其他应付款后，可以从银行存款中提相同金额的款项到库存现金（金额过大不建议提）。最后将其他应付款结转为管理费用，同时以库存现金的方式来付款（当然并不是真正付款，只是账套里的付款）。

冲销多挂的应付账款可以有以下三个步骤：

第一步，应付账款可以放到其他应付款中体现。

第二步，转到其他应付款后，可以从银行存款中提相同金额的款项到库存现金。

第三步，最后将其他应付款结转为管理费用，同时以库存现金的方式来付款。

应付账款长期挂账的原因

1、会计核算不规范。部分单位将本级财政部门和上级主管部门拨入的专项资金长期挂往来账款，未列入相关收入科目核算，在往来款项列收列支，形成的结余逐年累计。有的单位对已收回应收款项不冲减，挂到应付款账上，收付款项双边挂账等。

2、往来款成因不清晰。一些单位由于往来账务明细记载不清晰、会计资料缺失、领导和财务人员频繁变更、移交不完整等原因，造成部分往来款项的性质和具体用途无法说清，增加了往来款项的清理难度。

3、各单位主体之间记账不一致。主要体现在上下级单位之间、财政局和各单位之间，如主管局借给下属单位的资金，下属单位当做拨入经费计入收入科目，并没有记应付账款科目，导致应收账款单边挂账。

4、制度不健全。领导干部离任时往来帐的清理工作缺乏制度监督和约束，无交接手续，或者对上任产生的往来账款主动清理的意识不够，导致“新官不理旧账”，使往来账越积越多。

应付账款如何冲销管理
答：主要需要看你之前是怎样做的账才好做冲销调整.比如你之前做账时做多了应付账款科目，那么现在冲销时，就直接做相反的分录或是红字分录冲销就可以了。

冲销上月应付账款的会计分录怎么做?干货满满!快收好!
答：冲销上月应付账款的会计分录 1、先将暂估入账冲红，会计分录如下：借：库存商品 贷：应付账款-暂估款 2、上月结转成本的冲红 借：主营业务成本 贷：库存商品 3、按发票入账和结转成本，账务处理如下：借：库存商品 贷：应付账款-商品款 借：主营业务成本 贷：库存商品 应付账款不用付了怎样冲销...

请问用什么方法来冲减其它应付款--法人,挂账都挂了很长时间,也挂账的很...
答：正常应该是其他应收款把，把钱收回，改挂在存货的科目，放一部分在库存现金上面，用费用把他冲平。如果是其他应付款，就必需公司有收入的情况下，把钱还给法人，库存现金减少同时其他应付款减少

其他应付款挂账怎么冲
答：应收账款不能直接冲其他应付款的原因是：应收账款应收账款是指企业在正常的经营过程中因销售商品、产品、提供劳务等业务，应向购买单位收取的款项，包括应由购买单位或接受劳务单位负担的税金、代购买方垫付的各种运杂费等 。应收账款是伴随企业的销售行为发生而形成的一项债权 其他应付款是指企业在商品...

求高手赐教,关于会计做账时将应付账款多登的问题,如何做冲减?
答：冲回错误凭证 借：应付账款 红字289700贷：银行存款红字389700这样就等于以前的错误凭证充平了。然后做正确的凭证.借：应付账款387900 贷；银行存款387900

应付账款挂多了怎么处理
答：1、对这些预付账款逐笔进行核对，发现重复的或者错账要进行调账处理。具体方法就是按原先的会计分录，红字冲回；2、正确的欠款要正常挂账，你资金方便的时候当然应该尽快付给对方了。

冲销上月应付账款的会计分录怎么做?
答：冲销上月应付账款的会计分录 1、先将暂估入账冲红 借：库存商品 贷：应付账款——暂估款 2、上月结转成本冲红 借：主营业务成本 贷：库存商品 3、按发票入账和结转成本 借：库存商品 贷：应付账款——商品款 借：主营业务成本 贷：库存商品 应付账款是什么？应付账款是指企业因购买材料、商品...

怎样做冲减应付账款挂账的分录
答：“应付账款”是负债类科目，负债类科目借方减少，贷方增加。借方计是冲减应付账款，购货时缺货，查明原因是因为供货方少付，就是说明应付账款减少，刚好借方写应付账款冲减应付账款。应付账款是(金融)应支付但尚未支付的手续费和佣金。 是会计科目的一种，用以核算因购买材料、商品和接受劳务供应等...

餐馆这个月跟供应商对上月的账时,发现上月的应付账款做多了,相对上月成...
答：将多做的金额做成“应收账款”，就冲账了。

应付账款如何冲减?
答：2、第2个就没懂了，这个厂家是说买你们货的人是吧？？？那你不应该挂应付款啊？人家欠你货款，应该挂应收账款啊？（还有，你这种直接用货款现金再付款，在会计制度上是坐支，是不允许的，在做账时要小心一点）借：现金 50000 贷：应收账款--B 50000 3.接A公司帐是：借：应付帐款--A 50000 ...