销货方上月给我公司开错一张发票,这月开给我一份销项负数和一份正确的发票,我该怎作账呢
正常收货按发票入账分录：
借：库存商品或原材料
借：应缴税费—增值税进项
贷：应付账款
申请开具红字发票时分录：
借：应付账款
贷：库存商品或原材料
贷：交税费—应交增值税—进项税额转出
具体操作还是问开票系统服务人员比较好，因为各单位遇到这种情况的少，而且具体情况也是不同的。
1、你把开具的红字发票，正常的账务处理就可以了。2、上个月的通知单与这个月没有什么关系。
3、进项税额转出就要填在进项税额转出里，不能填在纳税检查里。
1、用红字入账，对应冲上月发票，分录和原来一样，金额改负数就可以了。
借：原材料等
借：应交税费——应交增值税（进项税额）
贷：应付账款等
附件：红字发票发票联
2、红字发票发票联 抵扣联正常抵扣
3、本月收到的正确发票正常入帐，正常抵扣。
4、不用做进项税转出
1、用红字入账，分录和原来一样，金额改负数就可以了。
借：原材料等
借：应交税费——应交增值税（进项税额）
贷：应付账款等
附件：红字发票发票联
2、红字发票的抵扣联与蓝字发票的抵扣联和通知单一起装订保存
3、进项税额转出直接填在进项税额转出里就可以了。
上个月销售增值税发票开错了怎么办?
答：（二）如果跨月了不能作废，可以直接开具红字增值税普通发票，再开具正确蓝字增值税普通发票。但提醒大家：纳税人需要开具红字增值税普通发票的，必须收回原发票并注明“作废”字样或取得对方有效证明。增值税发票金额开错了处理...
上月发票开错下月红冲重新开怎么做会计分录
答：本月开了红字发票只要将原蓝字发票以负数的形式冲正即可，借：应收账款（负数），贷：营业收入（负数），应交税费、增值税、销项税额（负数）。发票开错后的处理办法：开具增值税发票当月，发生销货退回、开票有误等情形，...
跨月多份发票开错其中一份如何操作?
答：跨月多份发票开错其中一份如何操作。个月的时候，我们公司给业务单位开了一张增值税专用发票，对方企业的会计当月没有认证这种发票，这个月的时候，对方企业的会计勾选认证这张发票的时候，发现这张发票备注栏写错了，对方...
发票开错怎么办?而且是跨月的!
答：你只要找到以前开过的蓝字票与红字票金额相等，把票号注明上去，就可以开红字票了。符合作废条件的（同时符合以下条件），发票注明作废，开票软件注明作废。收到退回的 发票联、 抵扣联时间未超过销售方开票当月；销售方未抄...
上月开的增值税普通发票开错了但是电脑里忘记作废了,怎么办?
答：销货企业开具负数专用发票规定：1、无法认证跨月退票重开：购货方在未作帐务处理的情况下，由购货方主管税务机关在专用发票抵扣联上加盖“无法认证”专用章，并且销货方在收齐购货单位退回的专用发票“发票联”和“抵扣联...
票开错了能重新开吗
答：2、金额、税额少填,同时一方或双方已作账务处理。这种情况,可由销货方按少开的差额,补开一张蓝字专用发票,并在备注栏说明情况,同时对少开的金额应进行纳税申报。3、金额、税额多填,同时一方或双方已作账务处理。
上月开具一张错误的增值税发票,对方没有认证,这个月该如何开局红字发票...
答：然后根据通知单开红字冲销。当然让对方先去认证，然后由对方去申请开红字通知单也可以，但比较麻烦，对方还得入账，建议根据补充通知购货方不认证并出具拒收说明。但如果对方已经认证，那只能用楼上的方法了。
我们是小规模纳税人,上个月开了一张普通发票,但这个月发现开错发票了...
答：如果发票要作废，必须在当月作废，跨月是不能作废的，普通发票冲红后，可以重新再开具新的发票。公司属于小规模纳税人时，发生销售行为，并开具普通发票。而在认定一般纳税人后使用防伪税控系统开具增值税普通发票的，应按照原...
我是销售方,开了专票给购买方,跨月后发现发票开错了,购买方已经认证了...
答：一，跨月只能开红字发票，然后再开组正确的发票。二，将正确的发票连同红票给对方，对方将已认证的错误发票做进项转出，然后再将正确约发票认证抵扣。
上月发票开错已入账本月怎么冲减会计分录
答：根据红字发票做分录 1.冲减收入 借：应收账款-甲公司 （红字）贷：主营业务收入-a产品 （红字）主营业务收入-b产品 （红字）主营业务收入-c产品 （红字）应交税金-应交税金-销项税金 （红字）2.冲减...
