已认证抵扣的增值税发票对方红冲后怎么做分录?
已经认证抵扣的增值税专用发票，需要开具红字发票的，必须由购买方向国税局发起开具红字发票的申请，并将抵扣的增值税额做进项税额转出处理，等国税局批准后，由销售方开具红字增值税专用发票。
开了红字发票，销售方要根据红字发票的记账联，做与原来分录一致的负数或红字分录进行冲减。
借：银行存款/应收账款 负数或红字
贷：主营业务收入 负数或红字
贷：应交税费－－应交增值税（销项税额） 负数或红字
购货方应该做进项税额转出
借：原材料/库存商品 负数或红字
借：应交税费－－应交增值税－－进项税额转出 负数或红字
贷：应付账款 负数或红字
扩展资料：
为了核算和反映企业存入银行或其他金融机构的各种存款，企业会计制度规定，应设置"银行存款"科目，该科目的借方反映企业存款的增加，贷方反映企业存款的减少，期末借方余额，反映企业期末存款的余额。
企业应严格按照制度的规定进行核算和管理，企业将款项存入银行或其他金融机构，借记"银行存款"科目，贷记"现金"等有关科目；提取和支出存款时，借记"现金"等有关科目，贷记"银行存款"科目。
参考资料来源：百度百科-银行存款
已经认证抵扣的发票,发生冲红,要怎么处理
答：未经前款规定的税务机关指定，不得印制发票。 增值税发票已抵扣可红冲期限是多久 对于发票冲红期限，与取得的扣税凭证需在180天内进行认证抵扣有关联。对于已经认证抵扣了的增值税专用发票，因为折扣、货物损坏等需要作进项转出时，购货方向购方国税局申请办理红字增值税专用发票通知单业务，然后把红字增值...
跨年已经抵扣的专票怎么冲红
答：购买方已抵扣的专票冲红步骤如下：1、首先，购货方登录开票软件，选择“信息表”，点击“红字信息表填开”；2、选择“购买方申请”，点击“已抵扣”，点击确定。弹出“开具信息表”窗口，录入蓝字发票信息；3、返回主页面，选择“红字信息表导出”，选中红字信息，点击“上传”，待系统“审核通过”；4...
已经认证抵扣的发票还能红冲吗
答：法律主观：已抵扣的发票能红冲。已经抵扣的专用发票可以冲红处理，已经开具的发票在以后期间发现的不能作废处理，只能开具红字发票，受票方已经认证抵扣的，可以在收到红字发票时做进项税额转出。法律客观：《发票管理办法实施细则》第二十七条开具发票后，如发生销货退回需开红字发票的，必须收回原发票并注明...
已认证抵扣的增值税发票对方红冲后怎么做分录?
答：已经认证抵扣的增值税专用发票，需要开具红字发票的，必须由购买方向国税局发起开具红字发票的申请，并将抵扣的增值税额做进项税额转出处理，等国税局批准后，由销售方开具红字增值税专用发票。开了红字发票，销售方要根据红字发票的记账联，做与原来分录一致的负数或红字分录进行冲减。借：银行存款/应收账款...
专用发票已认证跨月冲红流程
答：专用发票已认证跨月冲红材料：1、冲红申请表：需要填写《增值税专用发票红字发票申请表》，申请表中需要包括原发票号码、开票日期、开票金额、冲红原因、新发票号码及金额等信息；2、原发票：需要提供原发票的原件及复印件，以便进行冲红；3、新发票：需要提供开具新的专用发票，新发票上需注明“红字专用...
已抵扣的发票可以红冲吗
答：概述编辑《增值税专用发票使用规定》第二十五条 用于抵扣增值税进项税额的专用发票应经税务机关认证相符（国家税务总局另有规定的除外）。认证相符的专用发票应作为购买方的记账凭证，不得退还销售方。本规定所称认证，是税务机关通过防伪税控系统对专用发票所列数据的识别、确认。本规定所称认证相符，是指...
对方认证了还能冲红吗
答：如果开具发票后，发生销货退回的，必须收回原发票并注明作废字样。已认证的增值税专用发票怎么冲红1.先与销售方取得联系;2.在你购买方的开票机系统里做1份红字发票申请单：(1)进入开票系统/红字发票申请单/申请单填开/红字发票申请单信息选择/选购买方/选已抵扣/确定;(2)红字发票申请单填开/销售方...
已将增值税专用发票进行认证抵扣,但后来发生退货,怎样开具红字_百度...
答：销售方凭购买方提供的《通知单》开具红字专用发票，在防伪税控系统中以销项负数开具。开具红字增值税专用发票能抵扣吗 开具红字增值税专用发票 应该是在对方退货或者更换货物的情况下进行的，一般情况下应该是用红笔冲正记账，在原有的基础上减少，与抵扣没有什么区别。增值税专用发票已抵扣认证如何能否再...
对方已认证的专票要怎样红冲
答：对方已认证的专票要红冲的具体方式如下：1、电脑连接税控盘，登录增值税发票开票软件；2、购买方进入发票管理页面，选择红字信息表，点击红字信息表填开；3、在弹出窗口选择购买方申请，发票信息选择已抵扣，点击下一步，填开红字信息表之后，点击上传；4、系统自动校验通过后，红字信息表同步至发票系统，销...
已经认证的发票对方能开红字吗?
答：2、收到发票认证后发现有误的情况；由购货方申请红字发票申请，销售方开具红字发票并开出正确的增值税专用发票； 原增值税专用发票已用于申报抵扣的，应作为购买方的记账凭证，不得退还销售方，不能作废，开票方不需要收回原开具的发票。购买方可在 “新系统”中填开并上传《信息表》申请开具红字专用...
