本月交了增值税，但是没有开增值税发票，下月开，本月怎么申报
小规模纳税人本月有销售收入，但没有开票的处理有2种：
1、本月有收入，但无需开票的，确认为不开票收入，当月申报缴纳税款：
借：银行存款
贷：主营业务收入
2、本月有收入，但需下月再开票的，当月可以先不确认收入，下月开票后再确认收入：
（1）本月收到货款：
借：银行存款
贷：预收账款
（2）下月开票确认收入：
借：预收账款
贷：主营业务收入
本月有销售收入的，如果确定不需开票的，申报时可采用视同销售申报的，但如果下个月要补开发票的，本月零申报，在下个月开票后再做销售。如果下个月要开，本月就不申报。如果这些收入以后都不用开票出去，就做无票收入。按收入金额换算成不含税收入，按3%税率申报增值税。
扩展资料：
小规模纳税人销售货物或者应税劳务，实行按照销售额和征收率计算应纳税额的简易办法，并不得抵扣进项税额。其应纳税额计算方式为：
应纳税额=销售额×征收率
由于小规模纳税人在销售货物或应税劳务时，一般只能开具普通发票，取得的销售收入均为含税销售额。所以在计算应纳税额时，必须将含税销售额换算为不含税的销售额后才能计算应纳税额。
小规模纳税人销售货物或应税劳务采用销售额和应纳税额合并定价方法的，按下列公式计算销售额：
销售额=含税销售额/(1+征收率)
开具发票
小规模纳税人一般只能开具普通发票，不可以开具增值税专用发票。但如果小规模纳税人向一般纳税人销售货物或应税劳务，购货方要求销货方提供增值税专用发票时，税务机关可以为其代开增值税专用发票。
参考资料来源：百度百科-小规模纳税人
将上期收入未开票，已申报纳税部分（上期填入未开具发票栏）按负数填入相应申报表1本期销售情况明细的防伪税控系统开具的增值税专用发票栏。
如果本期也有开票部分，则冲减。未开票收入填写未负数，已经被列为申报比对异常情况，网上申报是无法通过的，只有准备资料去纳税大厅申报。这点从需要填写的比对异常转办单就可以看出来。
发票数据和认证数据的比对。发票数据当然是和开票系统的抄报数据比对，认证数据当然是和你勾选系统以及其他抵扣数据比对。
扩展资料：
增值税申报注意事项：
1、申报时一定要按照纳税义务发生时间确认原则及时申报。申报当月收入时，应包含所有开票收入及未开票收入。若当月已进行未开票收入进行申报，次月补开发票，则填写负数未开票收入进行冲减即可。
2、《增值税暂行条例实施细则》第三十八条条例第十九条第一款第一项规定的收讫销售款项或者取得索取销售款项凭据的当天，按销售结算方式的不同，具体为采取直接收款方式销售货物，不论货物是否发出，均为收到销售款或者取得索取销售款凭据的当天。
3、采取托收承付和委托银行收款方式销售货物，为发出货物并办妥托收手续的当天。
4、采取赊销和分期收款方式销售货物，为书面合同约定的收款日期的当天，无书面合同的或者书面合同没有约定收款日期的，为货物发出的当天。
参考资料来源：百度百科-增值税
参考资料来源：百度百科-增值税纳税申报表
参考资料来源：百度百科-发票
参考资料来源：百度百科-增值税暂行条例实施细则
如果当月不开票入账申报增值税也是可以的，申报增值税填到未开具发票内，但是下个月开了发票又要红冲，不冲掉就要重复交税比较麻烦，所以等下个月开了发票再入账申报增值税比较好。
增值税已交,但是增值税发票还没有开,怎么做账和做报表?等到实际开发 ...
答：增值税纳税申报表三，有个未开发票栏，你当月申报填到这里面，等以后真正开发票了，你在增值税申报表三未开发票那项填负数冲抵就可以了。不需要调账。你属于查补税款了 你确实应该填在查补税款里面，并且填本期缴纳欠交税款，你的理解正确
本月交了增值税,但是没有开增值税发票,下月开,本月怎么申报
答：当月没开发票下月开先不做帐，等下个月开了发票按发票金额入账，申报增值税就和实际开票一致了。如果当月不开票入账申报增值税也是可以的，申报增值税填到未开具发票内，但是下个月开了发票又要红冲，不冲掉就要重复交税比较麻烦，所以等下个月开了发票再入账申报增值税比较好。
本月没有开具增值税专用发票为什么还要缴几百元的税款?
答：扣税是根据申报表申报税额扣的，你打开自己的申报系统看看扣税回执扣的是什么税。确定是增值税的话估计就是报税的时候出问题了。
请问各位,本月只有进项增值税,没有销项增值税。怎么做分录?谢谢!_百度...
答：如果不是出口业务，对应销项发票无须相关转出；如果进项中有用于非非应税项目的，例如福利开支、工程建设等，须做进项转出。借：应付福利费（或其他科目）贷：应交税金——增值税——进项税转出 如果有出口业务，按征退税率差*出口收入计算不予免抵退税额，做进项转出。例如，出口某商品10000元，出口退...
本月未给对方公司开具增值税发票,请问对对方公司影响大不大?
答：第一，你公司未确认当月的销售；第二，对方公司没有增值税发票抵扣联到税务机关认证申报抵扣进项税额。至于影响大不大，要看金额的大小，如果金额大，对方公司在本月不能抵扣进项税额，在下月相应提前交纳相当于你应该开给对方公司增值税发票中的进项税额的增值税，也就是说抵扣滞后了。
我是个体户,税务局定额30000增值税,这个月没有开增值税发票,需要交税吗...
答：税务局对纳税人增值税定额管理的，这个月没有开增值税发票，也需要交税的，
增值税一般纳税人本月只有进项税,没有销项税账上怎么处理
答：如果是负数，说明是有留抵，本月不用交税，无需会计处理。2、进项，销项，还有增值税都是对一般纳税人而言的，而这三者的关系用个等式来表示：即一般纳税人当期应该交增值税=当期的销项-当期的进项。 在具体操作中，会经常碰到一个含税报价，道理很简单，如果工厂给开增值税发票，那买家就可以凭票去...
没开票就确认了收入也交了增值税,现在要开票了怎么处理
答：确认了收入，也就当时做的无票销售的，只要把之前这和无票销售冲红后，再重新开具发票即可；这不会影响税额的，因为销项税额已经抄报过了。无票销售产品收入，这个也要和“视同销售开票”一样做账的，会计分录如下：借：应收账款贷：主营业务收入/视同销售收入 贷：应交税费---应交增值税---销项...
上月已做增值税未开票销售收入,本月开票如何冲回原已做未开票收入,怎么...
答：货：应交税费-应交税金-增值税（销项税）（无票）报税时，在申报软件上发票信息子项下有“无票销售和纳税检查调整"，在这一项中将这笔无票收入填上，系统自动会计算出税额，有误差可以调整和账上一致。当生成附表的时候，就在增值纳税申报表附表一中显示出这笔无票的，未开具发票销售这一栏。
给客户开了增值税专用发票,给我们供货方没给我们发票。这个会出现什么情...
答：肯定不合适，增值税交税金额是销项减进项，如果对方公司不给你开票，你会少很多进项，这样你会多交增值税；还有就是如果你对方不开发票给你，你购买货物的成本按税法来说是不能抵扣成本的。供货商不开具增值税发票怎么办 索取发票是权利，收货方开具发票是他的义务，根据《中华人民共和国发票管理办法》第...
