某化工生产企业为增值税一般纳税人，兼营出口和内销业务。2004年10月发生如下业务：
退税额和免抵税额，楼主计算公式如下~
1、不得免征和抵扣税额的计算公式是什么意思：
简单的讲，我国出口商品（在国内销售）的征税率不一样，（一般的都是17%，但不全是），因此只能定义为“征税率”，而不能直接说17%。在退税率确定的情况下，由于征税率不同，不得免征和抵扣税额肯定无法统一，因此才提出了一个公式。
2、至于用出口销售价计算，那是规定啊！
3、退税率的对象，就是出口销售收入呀！
4、对于出口不予免征和抵扣的税额，只是规定通过“进项税额转出”科目处理，没有实在的对应意思，为什么以出口收入为基数，是因为出口收入比较容易控制，不易变动。
怎么了？
本月不可免抵税额=120*（17%-11%）-（40+10）*（17%-11%）=4.2本月应交增值税=80*0.17-（17-4.2+5）=-4.2
本月免抵退额=120*0.11-50*0.11=7.7
本月应退税额=4.2
本月免抵税额=7.7-4.2=3.4
希望能帮上您，有疑问可以再聊，谢谢！！
25. 某生产企业为增值税一般纳税人,适用增值税税率13%,20?
答：一般纳税人的生产企业增值税税率是13%，特殊产品的也有9%的。
某工业企业为一般纳税人,适用的增值税税率为17%,2010年5月业务如下:(1...
答：进项税额=8.5*（1-40%）=5.1 万 进项税额转出=8.5*40%=3.4 万 （2）外购货物用于员工福利，要作进项税额转出 进项税额转出=5*17%=0.85 万 （3）将材料用于建筑工程（非增值税项目），要作进项税额转出 进项...
某工业企业为增值税一般纳税人,生产销售的产品适用增值税基本税率,200...
答：进项=68000+18000*7%+17000+8500=94760元 销项=153000+200000*（1+10%）*17%+220480/（1+4%）*4%/2=194640元 应纳=194640-94760=99880元
某工业企业为增值税一般纳税人
答：增值税条例实施细则：第十四条 一般纳税人销售货物或者应税劳务，采用销售额和销项税额合并定价方法的，按下列公式计算销售额: 销售额＝含税销售额÷(1+税率)应纳增值税额：221000-139900=81100元 ...
某日化厂生产企业为增值税一般纳税人 ,1月份该企业发生以下经济业务...
答：4、出租闲置营改增缴纳增值税,非试点缴纳营业税。5、应纳消费税该企业应说明其生产的产品是什么! xuhua2060 | 发布于2013-02-04 举报| 评论 6 1 该企业5月份可结转下月继续抵扣的增值税进项税额为 热心网友| 发布于2013-...
某生产企业为增值税一般纳税人,2019年11月份购买原材料,取得的增值税...
答：假设买方和卖方都适用13%的增值税税率，上述价款均为不含税价格，那么增值税销项税额是:100000*13%=13000元，进项税额是:50000*13%=6500元，如果没有上期留抵，本月应纳增值税13000－6500=6500元 ...
某生产企业为增值税一般纳税企业,生产销售A产品增值税税率为17%;生产...
答：（1）当月应纳增值税税额=销项税-进项税-留抵税=585/（1+17%）*17%-34-3.4-3.4-0.5000*7%=44.165万元。（2）当月销项税额=585/（1+17%）*17%=85万元。（3）A、将货物移送到外省市连锁机构的 D、销售...
关于增值税,某工业企业为增值税一般纳税人,2013年1月购销业务情况如下...
答：（3）进项税额=42×13%+4×7%=5.74（万元）（4）销项税额=82×17%=13.94（万元）（5）不得抵扣的进项税额=（20+20）×（8/20）×17%=2.72（万元）期初留抵税额=0.5万元 ∴应纳增值税=销项税额-进项税额 ...
税法题:某生产企业为增值税一般纳税人,
答：（4）进项税额=600000*0.17=102000；（5）进项税额=50000/1.17*0.17=7264.96；当月应纳增值税额=1632000+340000-255000-102000-7264.96=1607735.04.本题还考到了关于出厂价是否含税，价款是否含税等定义！
应纳税额是不是实际缴纳税额
答：进项税额进项税额来自于增值税一般纳税人从其他纳税人处购进货物、加工修理修配劳务、服务、无形资产或者不动产所支付的增值税额.三、增值税一般纳税人应纳税额的计算(案例分析)某生产企业为增值税一般纳税人,...
