销项负数发票如何处理
上面的分录做账就可以了，同时在凭证后附上退回货物的入库单，保存好申请单。
销项负数发票做账：
1、将负数发票作一张与正数发票相同的分录，只是数字写成红字，会计分录：
借：应收账款-XX客户 （红字）
贷：主业务收入 （红字）
应交税金-应交增值税-销项税 （红字）
2、报税时将负数发票的剩余联，连同开据负数证明之类的东西附在一起交给税务局其余的和正常报税一样，报税后保存好以备后查。
第一,是对方公司已经抵扣,已收到对方税务局开具的退货证明单,这时要开销项负数.
根据税票,入库单,借: 主营业务收入
应交税金-应交增值税(销项)
贷: 应收账款或银行存款
第二,是对方公司没有抵,将发票退回,那么就像你所说的,开完负数后,和正数发票一起留存.
是的
对
恩，是的，我就是这么做的
发票销项负数什么意思
答：发票销项负数是指销售单位开来的增值税发票，本单位已经做过账了，需要本单位去税局开个退货证明书，然后寄给销售单位，它才能依据这个证明书，开一个销项负数发票，内容和原来开的一样，只是金额是负的，等于红冲，然后对方...
负数发票怎么做账
答：1、企业收到负数发票时，分录为：借：库存商品等（根据发票内容计入对应科目）（红字）应交税费—应交增值税（进项税额转出）（红字）贷：应付账款（红字）其中，企业为小规模纳税人的：借：库存商品等（根据发票内容计入对...
销项负数发票怎么处理
答：销项负数发票做账：\x0d\x0a1、将负数发票作一张与正数发票相同的分录，只是数字写成红字，会计分录：\x0d\x0a借：应收账款-XX客户 （红字）\x0d\x0a贷：主业务收入 （红字）\x0d\x0a应交税金-应交增值税...
销项负数发票如何进行账务处理?
答：负数发票，也称为红字发票，一般是在发生销货退回的情况下开具的。对于销项负数发票，应如何做账务处理？销项负数发票的账务处理借：应收账款/银行存款/库存现金(红字)贷：主营业务收入(红字)应交税费-应交增值税-销项税额(...
销项负数发票如何入账
答：将负数发票作一张与正数发票相同的分录只是数字要写成红字 例如：1月份分录：借：应收帐款11700元 贷：销售收入10000元 应交税金-销项税金1700元 在2月份时附负数发票做的分录 借：应收帐款-11700元 贷：销售收入-10000元...
负数发票销项税额要结转吗?
答：负数发票销项税额要结转吗?如果销项减去进项是负数的话,仍然需要结转本月未交增值税,结转过程如下:1、结转进项税额:借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税)贷:应交税费-应交增值税(进项税额)2、结转销项税额:借:应交...
发票红字冲销怎么操作
答：1、已经由购货方认证的增值税发票，发生退货或发票开具错误需要开具负数发票的，由购货方申请开具负数发票。2、因专用发票抵扣联、发票联均无法认证的，由购买方填报《开具红字增值税专用发票申请单》，并在申请单上填写具体...
收到销项负数发票怎么报税
答：法律主观：销项负数发票可报销，销项负数发票做收入负数分录处理。对申请开具红字发票的，其进项税额转出应凭税务机关出具的通知单转出，应填入'红字专用发票通知单注明的进项税额'栏中，不能凭开具的红字发票进行进项税额转出。...
收到退货的销项负数发票如何做账?
答：1)跨月不能作废,只能开具负数发票.2)点击工具条上负数按钮,系统弹出所对应的销项正数发票代码及号码填写的窗口,为了确保正确,要求两次填写相应的正数发票的代码及号码,如果当前发票库中有这张正数发票,点击确认,调出填开负数...
销项负数发票怎么做账
答：3、开具负数发票(也就是红字发票)，与开具正数发票的分录一样，只不过记账的金额要用红字(代表负数)。2 购买方销项负数发票怎么做账 开销项负数大体上有二种情况，第一，是对方公司已经抵扣，已收到对方税务局开具的退货...
