上月认证了发票，这个月要怎么申报
应该是11月份认证的发票吧？今天你申报完成了，也抄卡了，但是你如果报税，比对是不成功的！因为金税系统里有你的认证信息，而申报表里没有体现，比对不符。国税的系统会出现错误信息，退回，要求你重新填报表！
如果这个事情发生在10月或者更早............应该发生不了.............即便你失误，税务机关也会提醒你！
不是。分情况分析。增值税一般纳税人取得的2017年7月1日及以后开具的增值税专用发 票和机动车销售统一发 票，应自开具之日起360日内认证或登录增值税发票选择确认平台进行确认，并在规定的纳税申报期内，向主管国税机关申报抵扣进项税额。
这里的规定的纳税申报期，通常是指认证发票次月15日前，申报上月增值税时，向主管税务机关申报抵扣进项税额，相当于当月认证的发 票，当月应作进项税额抵扣账务处理，至于当月进项税额大于销项税额，进项税额不足抵扣部分，可作为留抵税额，留待下期抵扣，只要企业持续经营，即使下期仍然没有抵扣完，可无限期向后结转，直至企业注销。
《国家税务总局关于进一步明确营改增有关征管问题的公告》（国家税务总局公告2017年第11号）：十、自2017年7月1日起，增值税一般纳税人取得的2017年7月1日及以后开具的增值税专用发票和机动车销售统一发票。
扩展资料进项税和销项税的区别:
进项税和销项税的区别就是销项税是应交增值税明细科目下的专栏，应交税金科目下设置应交增值税，未交增值税两个明细科目，而应交增值税明细科目下设置了进项税额和销项税额。
增值税是对销售货物或者提供加工、修理修配劳务以及进口货物的单位和个人就其实现的增值额征收的一个税种。
进项税额是已经支付的钱，是企业买东西时记在采购总价中的增值税款，在编制会计账户的时候记在借方。
增值税抵扣：应交的税费=销项税-进项税。
每个月企业拿所有的销项税额减去进项税，如果是正数就要向税务局交税，如果是零或者负数就不用交了。
参考资料来源：百度百科：增值税专用发票
参考资料来源：百度百科-增值税抵扣
参考资料来源：国家税务总局-关于进一步明确营改增有关征管问题的公告
2、如有差错，只能先作为正常发票申报抵扣，然后走冲红重开程序；
3、依据“国税发[2006]156号”第十四条的规定，由购货方向其主管税务机关提交红字申请单（理由就是发票开具有误），然后把税务机关出具的通知单交销售方，销售方凭通知单冲红，重开发票给购货方；
4、购货方应在主管税务机关出具红字发票通知单后的次月申报期，将该发票涉及到的进项税额填列在申报表附表二的第21行，做进项税额转出处理。
当月认证的发票不可以下期抵扣。
《国家税务总局关于增值税一般纳税人取得防伪税控系统开具的增值税专用发票进项税额抵扣问题的通知》（国税发[2003]17号）对增值税进项税额的抵扣的规定为：
一、增值税一般纳税人申请抵扣的防伪税控系统开具的增值税专用发票，必须自该专用发票开具之日起360日内到税务机关认证，否则不予抵扣进项税额。
二、增值税一般纳税人认证通过的防伪税控系统开具的增值税专用发票，应在认证通过的当月按照增值税有关规定核算当期进项税额并申报抵扣，否则不予抵扣进项税额。
增值税纳税申报时，你申报抵扣的进项税额即《增值税纳税申报附列资料（表二）》第2行”本期认证相符且本期申报抵扣“栏数字要与你当月认证的进项税额，在税务机关的申报系统内进行比对，由于你把前一个月认证的进项放在第2行，造成申报抵扣的进项税额大于认证的进项税额，因此提示申报异常，只有把前一个月的进项税额剔除（因为必须当月认证当月抵扣，因此没有当月抵扣就不允许抵扣了），申报才能通过的。
进项税发票认证后，必须在认证通过的次月申报期内，向主管税务机关申报抵扣进项税额。
根据《国家税务总局关于进一步明确营改增有关征管问题的公告》（国家税务总局公告2017年第11号）第十条规定：自2017年7月1日起，增值税一般纳税人取得的2017年7月1日及以后开具的增值税专用发票和机动车销售统一发票，应自开具之日起360日内认证或登录增值税发票选择确认平台进行确认，并在规定的纳税申报期内，向主管国税机关申报抵扣进项税额。
认证完毕，打印认证相符结果清单，然后下月报税时，按照清单申报，抵减本月的销项税。
把本月认证的订在一起，有个封皮，是增值税专用发票抵扣联，本月认证联和清单装订保存，以备日后税务局查。
发票已经认证并且隔月账务处理是什么?
答：如果发票已经认证且隔月，那么就应当在开具红字发票后，重新开具新的发票，具体如下：首先应当要求对方申请填写《开具红字增值税专用发票信息表》，然后做进项税额转出。然后，待税局通过后，销售方应当根据《信息表》进行开具红字增值税专用发票，然后再开具正确的发票。1、当月入账，其具体的会计分录如下：...
认证发票选择次月当月申报怎么填
答：上月认证了发票,这个月要怎么申报 1、已认证的发票,不能再退回作废重开;2、如有差错,只能先作为正常发票申报抵扣,然后走冲红重开程序;3、依据"国税发[2006]156号"第十四条的规定,由购货方向其主管税务机关提交红字申请单(理由就是发票开具有误),然后把税务机关出具的通知单交销售方,销售方凭通知单...
上月已认证已做帐本月收到发票如何入账
答：对于上月已经认证做账，但是尚未收到发票的，应该在月末的时候进行暂估，然后在下月冲减暂估的金额，最后按实际收到的发票入账，如果本身已经通过发票勾选系统勾选入账的发票，在本月收到发票时，直接将发票贴到上月的凭证即可。
发票认证后可以跨月入账吗?
答：勾选认证可以跨月吗答:增值税网上认证平台发票可以跨月使用.增值税发票认证后当月就要抵扣,抵扣不完的可以留以后月份抵扣,直到抵扣完.但是,比如4月开具的发票,不能勾选认证到3月,因为在你未报税缴款之前,在网上认证平台也看不见别人给开具4月份发票,只能认证3月及以前的,所以只有在纳税申报后才能勾选...
增值税专用发票本月已认证,但要下个月抵扣,这个凭证分录怎么做
答：辅导期一般纳税人？通过 应交税金-待抵扣进行税额，，过渡一下 认证后 借：库存商品（或其他相关科目）借：应交税金-待抵扣进行税额 贷：银行存款（或其他相关科目）收到比对结果后 借：应交税金-应交增值税（进项税额）贷：应交税金-待抵扣进行税额 ...
上个月的进项票已认证 这个月冲红收到重开发票报税怎么操作
答：我这个月做上个月的账，有收到两份上个月的进项发票，上个月月底没有拿去认证， 可以的，只要没有超过开票日期180天都可以，一般都会有1-2个月的时间差，没有啥问题得。这个月开发票了,但是忘了认证进项怎么办 没有认证进项，只要发票不超过认证期，下月可以继续认证，但是本月已经开具销项发票...
发票认证后,次月抵扣要怎么操作?
答：答复:您好！如是辅导期一般纳税人是采取当月认证次月抵扣的。当月应该按照不含税销售额依照17%适用税率计算缴纳增值税。2、关于进项税额的抵扣。在辅导期内，取得的专用发票抵扣联、海关进口增值税专用缴款书和货物运输发票要在交叉稽核比对无误后，方可予以抵扣，未收到主管税务机关稽核比对结果通知书及其...
上月认证了发票,这个月要怎么申报
答：当月认证的发票不可以下期抵扣。《国家税务总局关于增值税一般纳税人取得防伪税控系统开具的增值税专用发票进项税额抵扣问题的通知》（国税发[2003]17号）对增值税进项税额的抵扣的规定为：一、增值税一般纳税人申请抵扣的防伪税控系统开具的增值税专用发票，必须自该专用发票开具之日起360日内到税务机关认证，...
我公司上月发票已认证抵扣了,但这个月税务通知这张发票对方作废了这种...
答：过错在对方，要求对方再开一张过来，退回原发票。收到重开的发票后，将原发票、抵扣联复印两张，其中一张注明原因替换原入账发票，依据抵扣联复印件做进项转出处理 借：其他应收款——对方公司 贷：相关科目（原对应科目）应交税金——增值税——进项税转出 将第二张复印件注明原因及收到的发票 借：...
发票认证了,但是次月没抵扣怎么办
答：2、实际操作中，某些地区税源充足政策执行松，和税局关系融洽的企业可以找专管员和分局长书面说明签字后，进行人工修改申报表就可以抵扣税款，但这不是大众做法。建议大家还是严格按照要求申报抵扣，即在认证期限内认证通过并在次月申报期申报抵扣，因为金三系统狠强大，会将发票认证信息与申报抵扣信息进行...
