企业所得税预缴表里的异地预缴与实际不符,怎么申报
在填制增值税纳税申报表主表时，除了在“税款缴纳”这个大项外，其他的栏目正常填写。25栏填写上个征期税款在本期缴纳数；27栏填写预交数额与本期缴纳上期税额的合计数；28栏填预交数额；30栏填写与25栏相同的数额；32栏填本征期期末未交数；34栏填.这个大项的其他栏目填0.00.
异地预缴企业所得税怎么入账
答：1、按月或按季计算应预缴所得税额:借:所得税 贷:应交税金--应交企业所得税 2、缴纳季度所得税时:借:应交税金--应交企业所得税 贷:银行存款 3、跨年4月30日前汇算清缴,全年应交所得税额减去已预缴税额,正数是...
企业所得税跨区域预缴税款怎么申报
答：企业所得税跨区域预缴税款怎么申报根据《国家税务总局关于明确跨区域涉税事项报验管理相关问题的公告》(国家税务总局公告2018年第38号)文件规定:一、纳税人跨省(自治区、直辖市和计划单列市)临时从事生产经营活动的,向机构所在...
异地预缴税款怎么算
答：企业所得税，建筑企业总机构直接管理的跨地区设立的项目部，应按项目实际经营收入的0.2%按月或按季由总机构向项目所在地预分企业所得税，并由项目部向所在地主管税务机关预缴。有些地方还会要求申报个税，如果实行全员全额扣...
异地预缴企业所得税如何做账
答：1、异地项目预缴企业所得税 根据实际经营收入的0.2%,凭完税凭证:借:应交税费-应交企业所得税 贷:银行存款 实施项目法施工的,项目部应在月末,向所属总机构或者二级分支机构结转:借:内部往来 贷:应交税费-应交企业所得...
异地预缴企业所得税的账务处理怎么做?
答：1、按月或按季计算应预缴所得税额：借：所得税费用 贷：应交税费—应交企业所得税 借：本年利润 贷：所得税费用 2、缴纳季度所得税时：借：应交税费—应交企业所得税 贷：银行存款 3、年终按自报应纳税所得额...
工程异地预缴所得税如何申报
答：1、所在地预缴是可大厅填表或是电子税局查询预缴，做到所得税预缴表填写；2、回来申报的话，建筑企业总机构直接管理的跨地区设立的项目部已经向项目所在地预缴的企业所得税，建筑企业总机构在企业所得税季度预缴申报时，填入...
异地预交企业所得税申报表项目栏项目金额填本期开票金额嘛?
答：异地项目预缴是按开票的不含税销售额填写的。预缴申报时：填写A200000 中华人民共和国企业所得税月（季）度预缴纳税申报表（A类）第15行“特定业务预缴（征）所得税额”：填报建筑企业总机构直接管理的跨地区设立的项目部...
外地经营预缴税款流程
答：1、营业执照：提供有效的营业执照副本，证明该企业合法注册成立；2、税务登记证：提供有效的税务登记证副本，证明该企业已在税务部门进行登记并取得纳税人资格；3、预缴税款申报表：申请人需要填写《外地企业预缴所得税申报表》...
建筑业异地预缴企业所得税怎么算
答：2.二级分支机构的异地施工情形.属于跨省经营的,根据国家税务总局《关于印发〈跨地区经营汇总纳税企业所得税征收管理暂行办法〉的通知》(国税发〔2008〕28号)规定,按照"统一计算、分级管理、就地预缴、汇总清算、财政调库"的...
异地预缴企业所得税如何写会计分录?
答：异地预交税款：意思是在外地经营需要在外地预交税款，预交的税款在公司所在地申报时可以扣除。所得税费用是指企业经营利润应交纳的所得税。“所得税费用”，核算企业负担的所得税，是损益类科目;这一般不等于当期应交所得税...
