企业异地预缴过企业所得税，汇缴如何填写
你是说2011年发生外地建筑安装工程吗
在外地预缴的企业所得税，可在做2012年所得税汇算清缴时，申请退税。
即2012年汇算清缴时，填写本年实际已经缴纳的所得税额，应为上海本地所得税总额+外地预缴额。
在汇算清缴表中，也有个情况补充表，就有一个是关于外地建筑安装税金的说明的。你要填上
你在网上发送汇算清缴数据时，税务系统会出现个问题，它提示你数据不对，无法成功发送。
因为外地预缴的所得税，上海这边是共享不到的，它只能确认上海本地的税金。
直接把汇算客户端复制到U盘，拿到税务大厅，柜台申报就可以了。
其中外地项目部缴纳的税，应该在月季度申报企业所得税时，填写在SD003的第14行特定业务预征中。
如果预缴的时候没有在第14行特定业务预征填写，那么年度汇算清缴时，主表第32行自动带出的已预缴税额中不会包括这笔税款的，需要联系主管税务机关更正申报之前的报表或在预缴台帐中进行维护。
在外地预缴的所得税汇算清缴可以退税吗?税在哪里退?
答：汇算清缴后多预缴的企业所得税是可以办理退税的，但是去办理退税手续的时候一定要带好相关的资料。具体的资料还是要咨询当地的税务机关，基本的资料是要有的，比如法人的身份证复印件和营业执照等还有缴税的证明，这些都是基本...
企业异地预缴过企业所得税,汇缴如何填写
答：按照业务规则，如果没有参与分配的分支机构，只有外经证项目部的话，是不带出A109000表和A109010表，所有的已预缴税款反映在A100000表32行。其中外地项目部缴纳的税，应该在月季度申报企业所得税时，填写在SD003的第14行特定...
外地预缴的所得税汇算清缴可以退税吗
答：在异地施工的工程作业人员工资薪金，由其所在单位依法代扣代缴个人所得税并向建筑服务发生地税务机关申报缴纳。不是预缴，是按实际的工资薪金据实申报缴纳。4、企业所得税：建筑企业总机构直接管理的跨地区（指跨省、自治区、...
外地预缴的所得税汇算清缴可以退税吗?
答：2、纳税人在纳税年度中间发生合并、分立的，依据税收法规的规定，合并、分立后其纳税人地位发生变化的，应在办理变更税务登记之前办理企业所得税申报，及时进行汇算清缴，并结清税款;其纳税人的地位不变的，纳税年度可以连续计算...
异地预缴企业所得税的账务处理怎么做?
答：1、按月或按季计算应预缴所得税额：借：所得税费用 贷：应交税费—应交企业所得税 借：本年利润 贷：所得税费用 2、缴纳季度所得税时：借：应交税费—应交企业所得税 贷：银行存款 3、年终按自报应纳税所得额...
企业在外地预缴的企业所得税申报的时候怎么抵减
答：所以施工企业在年度汇算清缴时异地预缴的0.2%企业所得税可以抵减应纳所得税额。如果总机构年终汇算清缴后应纳所得税额小于已预缴的税款时，由总机构主管税务机关办理退税或抵扣以后年度的应缴企业所得税。
异地开票预征企业所得税在年度汇算时要怎么样体现?
答：对所在地税务部门已经预征的企业所得税,视同预交企业所得税进行账务处理。在年度企业所得税汇算清缴时，就地预征的所得税填入申报表的第39行“合并纳税企业就地预缴的所得税额”，作为第34行“减:本年累计实际已预缴的所...
企业所得税预缴多了怎么处理?汇算清缴时能申请退税吗?
答：下一步就是在查询条件这一界面，通过输入预缴多的季度的起始日期进行查询。紧接着，可以在符合条件的申报表中找到预缴多的企业所得税申报表。最后点击作废，对企业所得税预缴申报表进行重新填写即可。第二，企业所得税预缴多...
异地预缴企业所得税怎么入账
答：1、按月或按季计算应预缴所得税额:借:所得税 贷:应交税金--应交企业所得税 2、缴纳季度所得税时:借:应交税金--应交企业所得税 贷:银行存款 3、跨年4月30日前汇算清缴,全年应交所得税额减去已预缴税额,正数是...
我公司在外地工程已经缴纳了企业所得税,汇算清缴时怎么计税
答：在外地预缴的企业所得税，可在做2012年所得税汇算清缴时，申请退税。即2012年汇算清缴时，填写本年实际已经缴纳的所得税额，应为上海本地所得税总额+外地预缴额。在汇算清缴表中，也有个情况补充表，就有一个是关于外地...
