我公司是深圳的小规模纳税人，上月代开了发票，当时就扣了国税和地税的税款了，请问本月地税怎么报税呢？
小规模纳税人，去国税代开的增值税发票当时就已经扣了3个点的税，下个月申报的时候是还要缴款的。
小规模纳税人相关规定：
1、从事货物生产或者提供应税劳务的纳税人，以及以从事货物生产或者提供应税劳务为主，并兼营货物批发或者零售的纳税人，
年应征增值税销售额（以下简称应税销售额）在50万元以下(含本数，下同)的；“以从事货物生产或者提供应税劳务为主”是指纳税人的年货物生产或提供应税劳务的销售额占全年应税销售额的比重在50%以上。
2、纳税人以1个月或者1个季度为1个纳税期的，自期满之日起15日内申报纳税；以1日、3日、5日、10日或者15日为1个纳税期的，自期满之日起5日内预缴税款，于次月1日起15日内申报纳税并结清上月应纳税款。
3、纳税人进口货物，应当自海关填发海关进口增值税专用缴款书之日起15日内缴纳税款。
4、在税务机关办理了税务登记的纳税人、扣缴义务人当期未发生应税行为，按照国家税收法律、行政法规和规章的规定，应向税务机关办理零申报手续，并注明当期无应税事项。
5、小规模企业未产生税金也需要进行纳税申报，即为零申报。需要注意的是连续三个月零申报属于异常申报，将被税务局列入重点关注对象。或者虽然有间隔，但一年内有6个月都零申报，企业还是有可能会被查账、被处罚的。
6、长期零申报会受到的处罚是：税局会对企业进行纳税评估，查出你零申报的原因，然后会要求企业补缴税款、滞纳金，还要罚款。
因此小规模纳税人，去国税代开的增值税发票当时就已经扣了3个点的税，下个月申报的时候是还要缴款的。
扩展资料：
增值税发票税率:
企业的税负有所降低。营业税按收入全额计算缴纳税金的，改成增值税之后，可以扣除一些成本及费用，实际上可以降低税负。
由于引入增值税抵扣，与原营业税全额征收相比，税负会有所减少甚至大幅降低;对8.5万户小规模纳税人而言，营业税改增值税后，实行3%的征收率，较原先营业税率要低2个百分点。改革的确存在个别企业税负增加的情况。
综合所得（工资、薪金所得，劳务报酬所得，稿酬所得，特许权使用费所得），适用7级超额累进税率，按月应纳税所得额计算征税。该税率按个人月工资、薪金应税所得额划分级距，最高一级为45%，最低一级为3%，共7级。
比例税率。对个人的利息、股息、红利所得，财产租赁所得，财产转让所得，偶然所得和其他所得，按次计算征收个人所得税，适用20%的比例税率
新增两档按照试点行业营业税实际税负测算，陆路运输、水路运输、航空运输等交通运输业转换的增值税税率水平基本在11%-15%之间，研发和技术服务、信息技术、文化创意、物流辅助、鉴证咨询服务等现代服务业基本在6%-10%之间。
参考资料来源：百度百科-小规模纳税人
百度百科-增值税发票
如果是增值税专用发票就需要，还有就是季度超过9万也要立马缴税。
申报表上都有应交税款、已交税款栏和应补（退）税款几个栏目（名字可能不一样，但是实际含义是这样的），如果你们已经交了税了，就在已交税款栏填上已经交的数字，这样本期最后要交的税款金额就是零。国税你们不用缴了，开票同时就交了税了
地税交城建税、地方教育费、教育费附加、印花税、土地使用税、房产税，代扣代缴个人所得税，年终交企业所得税。
我公司是小规模纳税人,每个月开票未超过三万,到底怎么做账,国税是按...
答：不是税额，而是销售额。小规模纳税人月销售额不超过3万或季销售额不超过9万免征增值税。即使未超过免征增值税的优惠额度，也得按时进行零申报，国地税报表都要申报，否则有罚款。超标小规模纳税人是指应税服务年销售额超过财政部和国家税务总局规定标准的纳税人。试点纳税人应税服务年销售额超过小规模...
我公司是小规模纳税人,属于销售行业,在开具普通发票时税率应该怎么计算...
答：你刚刚说的7％*25％应该是企业所得税，这个算法应该是核定征收的算法，即按到你开具发票销售收入金额*一定的比率（你们公司可能是7％）来确定应纳税金额。这个比率是税务局根据公司经营项目给定的比率。你们可能是7％，但也有可能是别的之前我曾经做过一家公司就是6％这个你最好打电话问问税务局。如果...
我公司是小规模纳税人,现在税务局给我们核定征收,问如何作帐?_百度知 ...
答：核定征收与查帐征收的适用与否就是根据企业的核算是否健全；但是一般在实际操作中，税务机关一般和收入挂钩，比如年收入多少万以下的企业必须实行核定征收，具体的执行标准各地也不统一；但是增值税一般纳税人的基本要求是核算健全，所以一般纳税人必须是查帐征收，非增值税的纳税人和小规模纳税人一般就要根据...
深圳小规模企业本月开票金额5000元,在网上怎么报税?详细步骤
答：3、再进入报税申报，将你在“电子报税”系统里面导出的报表，导入到网上的报税系统就可以了。 4、报税后可以去“报税查询”打印你所上报的报表。首先在电子申报系统里面完成报表,然后生成申报文件,再登陆国税网站,输入纳税编号,密码,验证码,点击进入申报征收,再到一般纳税人申报,上传申报文件,系统提示完成...
小规模纳税人,第一次怎么开通网上报税
答：小规模纳税人网上报税的流程：1、打开税局网站，输入用户名和密码：2、点击申报缴纳，根据企业实际情况填写数据点击申报，并提交，缴纳税款，即申报成功。
我公司是小规模纳税人,现在要注销公司,那么国税局查账时要注意什么...
答：国税查账主要是针对增值税。对于小规模纳税人还是比较简单的，一般通过几个方面进行：1.应收账款的贷方余额或者预收账款余额。以确定企业是否少计收入，而引起的少缴增值税的情形；2.银行账单与应收账款是否一致，已审查是否存在张冠李戴的隐匿收入的现象；3.有些地方的国税还会对存货是否处理，进行关注；...
我公司是小规模纳税人,收到航天金税的一张专票,给他们说了,人家不给...
答：小规模纳税人可以取得增值税专用发票。取得增值税专用发票，与普通发票一样按照价税合计入账即可。按照规定，小规模纳税人购进税控设备，也必须取得增值税专用发票，才可以全额抵缴应交增值税。所以，根本不需要换普通发票。
我公司是小规模纳税人,给对方单位开3个点的增值税票账务要怎么做,税金...
答：首先，你要把价税分开来做，最后的税是通缴税来平的。
请问:我公司是小规模纳税人有进出口权,出口货物可以办理退税吗?能否找...
答：我公司之前与你们是一种情况。我们也是小规模纳税人，也办理了进出口备案，但是出口了货物，不能办理退税，只能办理免税，因为是小规模纳税人，增值税发票无效，所以不能退税。但是你们外销的金额可以不用交增值税。这个需要去退税部门办理退免税认定，然后要每个月做免税申报。不可以找公司代理退税。除非...
大家好,请问我公司是小规模纳税人,提供劳务服务的成本怎样核算?_百度...
答：资料来源：深圳我帮你 sz581 给你的答案……1、你单位加工取得的收入，要按3%计算缴纳增值税。2、帐务处理 （1）收到对方加工材料 单独设置备查账簿和有关的明细账，核算其收发结存数额，按接受加工的物资应设置表外科目核算。可以设置“代管材料物资”、“受托加工物资”两个表外科目。借：代管材料...
