税收优惠政策对企业的作用
1、税收优惠政策给企业直接或间接的降低税负
2、培育自主创新能力，比如高新技术的税收政策对创新技术的鼓励
3、有利于产业结构优化升级
税收优惠政策是国家干预经济的重要手段之一，是国家为了配合其在一定时期内的政治、经济和社会发展的总目标。利用税收制度，按照预定的目的，在税收方面相应给予某些资产，活动、组织形式优惠待遇的条款，以减轻某些纳税人应履行的纳税义务来补贴纳税人及其某些活动。这些条款的基本意图就是要鼓励特定资本的形成与积累。
创新本身对企业来说不是什么问题，只要增加创新方面人力、资金、设备的投入，什么东西都能创造出来。但是由于缺乏对未知技术和市场的足够信息以及资本时间等因素使得创新具有不确定性，政府对此通过税收优惠政策进行激励，引导企业进行产业结构的调整，降低企业创新成本，提高预期收益。
（一）税收优惠政策降低企业成本。创新成本是与创新有关的各种投入，包括人力成本、资金、设备等。税收可以通过资金的形式影响其中的每一部分，对个人所得税的优惠政策可以影响到人力资本成本，对企业所得税的优惠可以影响到企业整体的经济利益，企业固定资产加速折旧优惠可以影响到设备的折旧额，而以上这些都是以现金的形式来对企业产生影响，从而能够一定程度上降低企业投入成本，提高企业的盈利水平。
（二）税收优惠政策提高企业预期收益。创新是指企业发现行业战略定位空间中的空缺，填补这一空缺，并使之发展成为一个大众市场，形成自己的核心竞争力。但由于企业发展战略创新所面临的市场风险具有很大的不确定性，这往往成为制约企业进行战略创新决策的一个重要因素。在既定的风险条件下，人们往往追求较高的期望报酬率。而税收损失在税前能够扣除或者按一定比例能够减免，将减少企业战略创新风险，提高企业预期收入，企业就会积极进行战略创新，并且有向风险大的战略创新投资转移的倾向。
法律分析：结合企业的经营情况，科学合理地利用税收优惠政策，以实现企业利润大化是企业实施税务筹划最为常见的方法。但是，由于税收优惠政策条款繁多，条件和要求都很高，同时企业的生产经营也受诸多客观条件的限制。因此，在以税收优惠政策进行税务筹划时，必须结合本企业的实际情况，分析筛选不同的优惠政策所能带来的预期效益，综合考虑税务筹划成本因素，才能取得预期的效果。
法律依据：《中华人民共和国税收征收管理法》
第一条 为了加强税收征收管理，规范税收征收和缴纳行为，保障国家税收收入，保护纳税人的合法权益，促进经济和社会发展，制定本法。
第二条 凡依法由税务机关征收的各种税收的征收管理，均适用本法。
第三条 税收的开征、停征以及减税、免税、退税、补税，依照法律的规定执行;法律授权国务院规定的，依照国务院制定的行政法规的规定执行。
任何机关、单位和个人不得违反法律、行政法规的规定，擅自作出税收开征、停征以及减税、免税、退税、补税和其他同税收法律、行政法规相抵触的决定。
第四条 法律、行政法规规定负有纳税义务的单位和个人为纳税人。
法律、行政法规规定负有代扣代缴、代收代缴税款义务的单位和个人为扣缴义务人。纳税人、扣缴义务人必须依照法律、行政法规的规定缴纳税款、代扣代缴、代收代缴税款。
从税收的实质上来看，税收优惠是国家为了扶持某些特定地区、行业、企业和业务的发展，或者对某些具有实际困难的纳税人给予照顾，在税法中对某些纳税人和征税对象给予鼓励和照顾的一种特殊规定。
税收优惠是国家调控经济的重要手段之一，其主要方式包括：
一是减税，即对纳税人按税法规定的税率计算应纳税额给予减征一部分的措施。
二是免税，即对纳税人按税法规定应纳的税额不予征收。
三是退税或先征后退，即对企业原来所承担税金予以退还或将纳税人应缴的税款征收上来，再进行退还的措施。
四是缓税，即对于符合缓征条件的企业，允许其暂缓缴纳税金。五是加计扣除，即允许符合条件的企业在原有扣除金额的基础上再加计一部分金额，从而增加税前扣除额。
进一步来说，税收优惠对于企业主要表现在以下几个方面：
一是税收优惠政策能降低企业成本，增加企业流动资金。对于中小企业来说，可以起到扶持作用，增强其抵御风险的能力；对于大型企业来说，可以引导增加创新能力，促进产业结构的优化和升级，更好的适应市场竞争。
二是通过特定地区税收优惠政策调节地区经济差异，增强经济不发达地区的企业的资金活力，促进经济平衡发展；通过特定园区或片区税收优惠政策，促进产业集群化，形成产业优势。
三是调节行业发展，对于鼓励类行业实施和加大税收优惠，将促进其发展壮大，对于限制类行业减少和停止税收优惠，则会控制行业的发展规模。
为什么国家要扶持小型微型企业税收优惠政策?
答：发挥了国家财政的作用,促进经济资源合理配置,有利于促进经济平衡发展.1、为小微企业提供税收优惠政策,帮助小微企业减轻赋税压力,充分释放发展活力.2、为更多群体提供就业机会,缓解就业压力, 维护社会稳定.3、改善小微企业融资环境,提升企业整体实力.4、振奋小微企业发展壮大信心,带动当地经济繁荣发展....
税收优惠政策对企业的好处
答：税收优惠政策对企业的好处：税收优惠政策对企业的好处具体如下：1、效率优先、兼顾公平原则；针对中小企业发展过程中的各种问题，税收政策应选择效率优先、兼顾公平为政策取向，税收促进中小企业发展。（1）力求横向公平，要努力实现中小企业在整个企业群体中的税负同等待遇，不受歧视，一视同仁，彻底解决企业的...
贸易公司税收优惠政策
答：税收优惠政策是国家利用税收调节经济的具体手段，国家通过税收优惠政策、可以扶持某些特殊地区、产业、企业和产品的发展，促进产业结构的调整和社会经济的协调发展。三、税收优惠政策为企业带来的好处税收优惠政策为企业带来的好处税收优惠政策是国家干预经济的重要手段之一，是国家为了配合其在一定时期内的政治、...
税收减免给企业带来的好处税收优惠给企业带来的好处
答：税收优惠给企业带来的好处这个很多人还不知道，今天来为大家解答以上的问题，现在让我们一起来看看吧！1、税收优惠政策给企业直接或间接的降低税负2、培育自主创新能力。2、比如高新技术的税收政策对创新技术的鼓励3、有利于产业结构优化升级。本文到此分享完毕，希望对大家有所帮助。
税收优惠政策对中小企业的作用
答：(一)税收优惠政策降低企业成本。创新成本是与创新有关的各种投入,包括人力成本、资金、设备等。税收可以通过资金的形式影响其中的每一部分,对个人所得税的优惠政策可以影响到人力资本成本,对企业所得税的优惠可以影响到企业整体的经济利益,企业固定资产加速折旧优惠可以影响到设备的折旧额,而以上这些都是...
小型微利企业实行企业所得税优惠政策有什么意义?
答：1、降低成本：小微企业所得税优惠政策出台对于企业成本的控制有一定的影响。2、提高收益：小微企业所得税优惠政策能够让企业更注重创新，提高自身的核心竞争力。小型微利企业通常指自我雇佣（包括不付薪酬的家庭雇员）、个体经营的小企业。
对小微企业的税收优惠
答：专家表示，新的综合退税减费政策体现了今年减税降费政策的准确性、导向性和连续性，将有效促进市场主体的恢复和发展。重庆大学经济与工商管理学院教授辛清泉：增值税抵扣和退税的本质是帮助企业在时间线上重新分配现金流，增加当期现金净流入。在当前的经济环境下，是缓解小微企业资金紧张的具体措施 所谓退税...
减税降费政策有哪些意义?
答：减税降费同样能够在一定程度上降低企业转嫁给消费者的税负，提振市场消费热情。2大规模减税降费减轻了上市公司的税收负担，可直接降低企业成本，增强上市公司的盈利能力，在外部经济环境不确定性上升的情况下，帮助企业有效应对市场风险和成本压力。3进一步拓展了利润空间，而且研发费用加计扣除的政策优惠直接...
