企业为一般纳税人:销售货款10万元,购货款5万元(增值税发票)应交纳些什么税款
未交的借：应交税费——应交增值税——转出未交增值税 贷：应交税费——未交增值税缴纳时借：应交税费——未交增值税 贷：银行存款 未认证的增值税
增值税专用发票上货款和税是分开的注有货款XX增值税XX，那你说的货款当然就不含税了，考试和现实是一样的
一、计算出销售货款应缴的增值税销项税：100000÷1.17×17%=14529.91元；二、计算出购货款取得的增值税进项税：50000÷1.17×17%=7264.96元；
三、销项税-进项税，计算出应交的增值税：14529.91-7264.96元=7264.95元；
四、计算应交的城建税：7264.95×7%=508.55元；
五、计算应交的教育费附加：7264.95×3%=217.95元；
六、应交税金为：7264.95+508.55+217.95=7991.45元。
因为我是北京的，只交这些税，不知楼主是哪里的，是不是还有一些其它税种，就不知道了。
税额 税金
进项 42735.04 7264.96
销项 85470.08 14529.92
应交税费=销项税-进项税
应交增值税=14529.92-7264.96 =7264.96
城建税=应交增值税*7% 7264.96*0.07=508.55
教育费附加=应交增值税*3% 7264.96*0.03=217.95
地教费=应交增值税*2% 7264.96*0.02=145.30
印花税=购入额*80%*万分之三 42735.04*0.8*0.0003=10.26
销售额*80%*万分之三 85470.08*0.8*0.0003=20.51
以上是你需要交的税
利润总额=主营业务收入-主营业务有成本-主营业务税金及附加-费用
利润总额=85470.08-42735.04-7264.96+508.55+217.95+145.30+10.26+20.51=8167.53元
所得税=8167.53*25%=2041.88
净利润=8167.53-2041.88=6125.65 希望能帮助到你
一般纳税人，要交利润的17%增值税 25%企业所得税，当地的税户率是多少也要交，城建税7%， 教育税附加3% 地方教育税附加2% 水里工程0.1% 印花税0.03% 几个相加就是您要交的税
如果您是在嘉兴地区的话，本公司可以代理记账，为您合理避税，实现最大利润
销项税额=100000/1.17*.17=14529.91
进行税额=50000/1.17*.17=7264.96
本月应交增值税=14529.91-7265.96=7264.95
本月应交城建税=7264.95*.07=508.55
本月应交教育附加=7264.95*.03=217.95
本月应交地方教育附加=7264.95*.02=145.3
增值税、城建税、教育费附加及企业所得税
企业销售货款怎么做会计分录?
答：关于销售货款注意要点对于一般纳税人来说，开发票时要注意：向消费者个人、小规模纳税人销售货物或者应税劳务的，不得开具增值税专用发票，只能开具增值税普通发票。会计分录销售货物完成，发票已开具的会计分录：(1)收到货款，则依据：“发票的记账联、银行进账单(或银行收款通知单)”做记账凭证：借：银...
我公司向a公司销售一批商品 未收到货款1万元 会计怎样记借贷分录_百 ...
答：一、“公司向a公司销售一批商品 未收到货款1万元”会计分录为：1、一般纳税人 借：应收账款——a公司（价税合计）贷：主营业务收入（货款）应交税费——应交增值税（销项税额）2、小规模纳税人 借：应收账款——a公司 贷：主营业务收入 应交税费——应交增值税 （式中金额如果货款1万元是含税...
企业为一般纳税人,销售产品一批不含增值税价款2000000,销项税额340...
答：1.借：银行存款 2340000 贷：主营业务收入 2000000 应交税费-应交增值税（销项税额） 340000 2. 借：主营业务成本 1600000 贷：库存商品 1600000 3.借：营业税金及附加 160000 贷：应交税费-应交消费税 160000
某企业为一般纳税人,销售货物 ,年销售额为1亿多元,其最高开具的增值税...
答：各个地方的规定也不是很一样，但是我们当初申请的时候，税务上面有要看最近3个月的发票使用情况及销售情况。一般1亿多没有必要申请百万元发票的吧，一个月也就是1 到2 百张票
业委会开税务发票3O00元要交多少税点?
答：一、企业为一般纳税人：销售商品,交增值税,税率为16%：1、如3000元是含税价，交税额=(3000/(1+16%))*16%=413.79元。2、如3000元是不含税价，交税额=3000*16%=480元。二、企业为小规模纳税人：销售商品,交增值税,税率为3%：1、如3000元是含税价，交税额=(3000/(1+3%))*3%=92.7元...
某企业为一般纳税人,1月销售18万,
答：税负=应交增值税/销售收入。1.8%=（销售收入*17%-进项税）/销售收入，设销售收入为X，1.8%=（X*17%-进项税）/X 1.8%X=0.17X-进项税 进项税=0.17X-0.018X=0.152X=2.736万元 进项发票金额（不含税）=2.736/17%=16.094117万元 ...
某企业为增值税一般纳税人,销售商品适用的增值税税率为 13%,2020 年...
答：1+T2)。 (1)若一般纳税人增值税税率T1取值为17%，小规模纳税人增值税征收率T2取值为3%时，则有：17%÷(1+17%)>3%÷(1+3%)，则一般纳税人企业从一般纳税人供货商处采购固定资产，能获得更多可抵扣的增值税进项税额。 (2)若一般纳税人增值税税率T1取值为13%，T2取值为3%时，则有：...
未开票的收入如何申报
答：假设某企业为一般纳税人,1月销售货物取得开票不含税收入20万,取得未开票不含税收入1万元(税率为16%).该企业1月收入应当如何申报?该企业应填写1月增值税申报表附表(一)未开具发票栏次申报.因此,该企业取得未开票收入的1月申报表填写如下:对小规模纳税人而言:假设某企业为小规模纳税人,3月销售货物...
判断题:某企业为增值税一般纳税人,销售产品一批,款项尚未收到,引起...
答：答案应该是：ABD 不是BCD，怎么可能与所有者权益有关呢。你看如下分录就知道了。借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项
某企业为增值税一般纳税人,本月销售产品一批,不含税价款100万元,向小...
答：2、向小规模纳税人销售产品一的批销项税=23.4/1.17*17%=3.4万元 3、向消费者个人销售产品一批的销项税=11.7/1.17*17%=1.7万元。4、向灾区捐赠一批货物的销项税=5*17%=0.85万元.5、以自制产品换取原材料的销项税=30（1+10%）*17%=5.61万元 二、进项税=10万元。三、进项转出=2*...
