发票已开，但货款未收到需要报税吗
生产企业货物已经销售，但未收到货款也未开具发票，一般暂时不要报税。
开具了发票就需要缴税了哦。 借：应收账款--公司名称
贷：主营业务收入
贷：应交税费-应交增值税
开票了就要缴税了，有抵抗联可以抵扣。
我觉得是以开票时间为准的，跟货款无关。
在会计上，实现了销售就要确认收入，没有收到货款应入账为应收账款
在税务上，我国是以票管税的，开了票说明已经实现了销售，需要申报缴纳税款。
开票和报税没有必然的联系
你开了票在税务上是确认收入的，收款是企业自己的事情，税局不管你是否收到钱，都是要征税的，不会因为你没有收到款税收而延迟
销售货物,发票已开,货款未收怎么做分录
答：销售货物，货款未收的会计分录会计分录：\x0d\x0a借：应收账款\x0d\x0a 贷:主营业务收入\x0d\x0a\x0d\x0a应收账款是指企业因销售商品、提供劳务等经营活动，应向购货单位或接受劳务单位收取的款项，主要包括企业销售商品或提供劳务等应向有关债务人收取的价款及代购货单位垫付的包装费、运...
增值税发票已开,购货方款没到,月底咋交税
答：如有真实货物交易，账册处理，资金往来正常的话，金税协查也是比较容易通过。所以建议你还是根据情况，日后尽量在货物交易时收到货款时开具发票，如不能即时收到货款，应按照《增值税暂行条例》三十八条（三），与对方签订相关合同，约定收款日期，未收货款时暂不开具发票。希望能帮助你。
发票已开,但款未收到,后来收到时,只给了一部分,会计分录怎么写
答：1、销售货物或提供应税劳务后，依法开具发票，此时应予挂账处理，一般：借：应收账款 贷：营业收入（其他业务收入）等收入科目 贷：应交税费 2、收到款项时：借：银行存款 贷：应收账款 3、款项未收齐的，则应收账款有借方余额，无需另行进行会计处理，待款项收齐后，应收账款余额归零，业务完结。...
发票开了但是钱迟迟不进账该怎么办?
答：第二十四条 企业逾期一年以上，单笔数额不超过五万元或者不超过企业年度收入总额万分之一的应收款项，会计上已经作为损失处理的，可以作为坏账损失，但应说明情况，并出具专项报告。">你可以选择耐心等待进账。也可以选择做企业坏账，这需要看你是否能收到相关货款。【法律分析】在税务上，企业发生的损失是可...
发票已开,但未收款,请问怎么做分录?
答：发票已开，但未收款，请问怎么做分录？ 开出发票后，借：应收账款 贷：主营业务收入 计提税金时借：主营业务税金及附加 贷：应缴税金-应缴营业税 缴纳时借：应缴税金-应缴营业税 贷;银行存款 建筑业发票已开但未收到款凭证怎么做账 借：应收帐款 贷：主营业务收入（工程收入） ...
发票也开了,但款收不回,怎么做账
答：开了发票，但是收不到钱也要做账吗 已开票未收款时分录如下： 借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费－应交增值税（销项税额） 以后收回款后分录如下： 借：银行存款 贷：应收账款 开了发票，钱款没到账，怎么做账 开了发票就该确认收入，款没到挂应收账款分录 借：应收账款-某...
发票已开,货已发,货款未收到,要怎么记账
答：你这样做分录是对的，跟收款没关系。月末还要做结转 借：主营业务收入 贷：本年利润 同时还要做 借：主营业务成本 贷：本年利润 是否未转销售成本
发票已开,款未付会计分录怎么做
答：1.如果商品交易已经完成，销售发票已经开了，但未收到货款做：借：应收账款：**单位；贷：应交税费：应交增值税：销项税；主营业务收入；2.待收到货款做：借：银行存款；贷：应收账款：**单位根据会计分录涉及账户的多少，可以分为简单分录和复合分录。
开具发票,还未收到货款,怎么入账
答：开具发票，还未收到货款，应作会计分录：1.借：应收账款——对方公司名称贷：主营业务收入应交税金——增值税(销项税)2.收到货款时，应作会计分录：借：银行存款贷：应收账款——对方公司名称拓展资料开具发票的意思：是指法律、法规的规定在何种情况下开具发票。一般情况下就是你去买东西，卖方给你...
