预收账款对方不需要开票了,这笔预收怎么冲平?
如果是销售未开票，那就确认收入把预收款冲平。如果预收的单位确实不要这笔款了，或说汇票，那么汇票的收入(当时入账价值，也即预收账款的余额)可计入营业外收入。 分录： 借：预收账款 贷：营业外收入 如果不能确认人家不要了，就只能挂在账上，不能随便就平掉。 拓展资料： 预收账款(Deposit received)是指企业向购货方预收的购货订金或部分货款。企业预收的货款待实际出售商品、产品或者提供劳务时再行冲减。预收账款是以买卖双方协议或合同为依据，由购货方预先支付一部分(或全部) 货款给供应方而发生的一项负债，这项负债要用以后的商品或劳务来偿付。 一般包括预收的货款、预收购货定金等。企业在收到这笔钱时，商品或劳务的销售合同尚未履行，因而不能作为收入入账，只能确认为一项负债，即贷记“预收账款”账户。企业按合同规定提供商品或劳务后，再根据合同的履行情况，逐期将未实现收入转成已实现收入，即借记“预收账款” 账户，贷记有关收入账户。 预收账款的期限一般不超过1 年，通常应作为一项流动负债反映在各期末的资产负债表上，若超过1 年(预收在一年以上提供商品或劳务)则称为“递延贷项”，单独列示在资产负债表的负债与所有者权益之间。 根据《企业会计准则14号--收入》应用指南，企业因转让商品收到的预收款适用新收入准则进行会计处理时，不使用“预收账款”科目及“递延收益”科目。 常说的开票资料是指开发票时需要提供的对方信息，开增值税普通发票，要对方名称和纳税人识别号;开具增值税专用发票要对方单位的全称，纳税人识别号，单位地址及电话，银行基本户账号、开户行。 专用发票必须按下列要求开具: 1、字迹清楚。 2、不得涂改。如填写有误，应另行开具专用发票，并在误填的专用发票上注明“误填作废”四字。如专用发票开具后因购货方不索取而成为废票的，也应按填写有误办理。 3、项目填写齐全。 4、票、物相符，票面金额与实际收取的金额相符。 5、各项目内容正确无误。 6、全部联次一次填开，上、下联的内容和金额一致。 7、发票联和抵扣联加盖发票专用章。 8、按照本规定第六条所规定的时限开具专用发票。 9、不得开具伪造的专用发票。 10、不得拆本使用专用发票。 11、不得开具票样与国家税务总局统一制定的票样不相符合的专用发票。 开具的专用发票有不符合上列要求者，不得作为扣税凭证，购买方有权拒收。
收到款项后，可记入预收账款，没有收入可不交税，会计分录：
借：银行存款
贷：预收账款
到年末的时候，如果工程尚未完工，根据完工程度，计算收入，再把预收账款转入收入。工程企业本来是这样核算的。
如果做了收入，就必须缴税。
如果是规矩的做法，不要发票，仍然要做收入，申报纳税。
楼上说的开个现金收据，走退回是个不错的办法，要能补充个协议就最好了
预收账款对方不需要开票了
可以做收入，将预收账款冲平。
借：预收账款
贷：其他业务收入
...可是对方不需要开发票,我的账务上怎么处理?
答：是否可以和税务协商在会计账务处理上不确认收入而只是税务上预交税款，这样预交的税款计入应交营业税的借方，以后开票时计提税金时计入了应交营业税的贷方，这样就平了。
请教高手,我单位帐上收了一笔款,不开发票,且已做预收,后面我将怎么平这...
答：总有开发票的时候吧，开发票时转入收入就可以了。
钱已经入账,对方不要发票,一段时间后又要票,我该怎么账务处理?
答：首先，这批货是否已经销售，如果销售已经完成确认了收入，账款已经收了，直接开具发票不用账务处理。若货物还未发货，则在开票时确认收入，并尽快安排货物出库。
预收账款不开票账务怎么处理?
答：预收账款本来就不应该开票。预收账款的账务处理：1、收到预收账款 借：银行存款 贷：预收账款---xxx 2、以货物或劳务履约时 借：预收账款---xxx 贷：主营业务收入 贷：应交税费---应交增值税
公司账户进账了,对方不需要发票,如何做账合理避税
答：对方不要票，那是他的事情，但是你公司进账了就一定要开票，不开票那就是你的事了 本人认为，不开票你反而在逃税了。至于避税，联系负责、有能力筹划的会计公司税务筹划吧。筹划不是一个一个款子几天时间就能出效果的事情。这上面就不说避税了，会被更多的人理解为逃税，省税参见第三条。
请问银行收到一笔货款,但对方不用开发票,请问会计分录怎么做?_百度...
答：银行收到一笔货款，但对方不用开发票，会计分录如下：借：银行存款——甲企业偿还的货款 贷 : 应收账款 发票是指一切单位和个人在购销商品、提供或接受服务以及从事其他经营活动中，所开具和收取的业务凭证，会计核算的原始依据，也是审计机关、税务机关执法检查的重要依据。收据才是收付款凭证，发票只能...
客户已将货款转入我司对公账户,但又不要开票,对于此款如不想纳税,账务...
答：借：预收账款 贷：主营业务收入 应交税金-应交销项税 从会计法律法规以及依法纳税的角度而言，公司销售货物因申报增值税销项税，同时公司因生产经营需要购置的原材料等依据取得的增值税发票做进项税抵扣，公司实际缴纳的增值税款为销项税减去进项税，因此若公司的当期进项税大于销项税，公司可以不用纳增值...
...但是对方不要票,因为没业务一直没开票,现在想注销公司,应该怎么做...
答：你的劳务公司收了一笔钱但是对方不要票，你公司，因为没有业务也一直没有开票票现在想注销公司，那你想办法找到这个人了，把钱还给，如果你是比较有诚信的人，所以对方就没有要票，但是你也不能耍赖，到时候对方要问你还钱你还给他就行了，这也，挺好办的呀。
预收货款但是不开发票如何进行账务处理?
答：预收货款但是不开发票的会计分录1、收货款未开发票：借：银行存款贷：预收账款——XX客户2、等开出销售发票时：借：预收账款——XX客户贷：主营业务收入应交税费——应交增值税(销项税额)主营业务收入是损益类的科目，借方登记销售退回和在期末接转入本年利润的数额，贷方登记企业销售商品、提供劳务的...
公对公转账对方不要发票后果 补缴税金及罚款
答：发票指的是一切企业和个人在购销产品、提供或接受服务以及从事别的生产经营活动当中，所办理和收取的业务凭证，是会计核算的初始根据，也是审计、税务机关检查的依据。以上就是公对公转账对方不要发票后果相关内容。公对公转账另一方不愿意开发票该怎么办1、先挂另外的应收款或预收账款，催促另一方开发票;...
