预收账款，没开票，怎么处理好？
作无票收入
要在年底前做的。就算不做，税务局也要求预收账款照样交税的。
而且你账上一直有2万的预收也不好，还不如做了收入，比较没有后患
预收账款长期余额不开发票，可以向税务局举报。发票是指一切单位和个人在购销商品、提供或接受服务以及从事其他经营活动中，所开具和收取的业务凭证，是会计核算的原始依据，也是审计机关、税务机关执法检查的重要依据。发票内容包括向购买者提供产品或服务的名称、日期、数量以及协议价格。每一张发票都有独一无二的流水账号码，防止发票重复或跳号。发票的具体规定如下：1、在销售商品、提供服务以及从事其他经营活动对外收取款项时，应向付款方开具发票。特殊情况下，由付款方向收款方开具发票；2、开具发票应当按照规定的时限、顺序、逐栏、全部联次一次性如实开具，并加盖单位发票专用章；3、使用计算机开具发票，须经国税机关批准，并使用国税机关统一监制的机外发票，并要求开具后的存根联按顺序号装订成册；4、发票限于领购的单位和个人在本市、县范围内使用，跨出市县范围的，应当使用经营地的发票；5、开具发票单位和个人的税务登记内容发生变化时，应相应办理发票和发票领购簿的变更手续；注销税务登记前，应当缴销发票领购簿和发票；6、所有单位和从事生产、经营的个人，在购买商品、接受服务，以及从事其他经营活动支付款项时，向收款方取得发票，不得要求变更品名和金额；7、对不符合规定的发票，不得作为报销凭证，任何单位和个人有权拒收；8、发票应在有效期内使用，过期应当作废。《中华人民共和国税收征收管理法》第四条 法律、行政法规规定负有纳税义务的单位和个人为纳税人。法律、行政法规规定负有代扣代缴、代收代缴税款义务的单位和个人为扣缴义务人。纳税人、扣缴义务人必须依照法律、行政法规的规定缴纳税款、代扣代缴、代收代缴税款。
按退款处理：
借：应收帐款-**单位 30000
贷：银行存款/现金 30000
如果客户比较强势，没有太多的商量余地，一定要企业提前开票，那么企业要做好几个方面的准备。
一是看看进项端，能够取得的发票，尽量及时取得。或者说对于供应商端也足够强势的，那么是不是也有可能在预付的时候，就取得发票。
二是看看客户端，尽量把各个客户的开票时间做个协调。尽量避免大量的预付款都提前开票的情况。
三是对资金状况做个盘点。看看供应商端和客户端如何进行资金的协调，保证企业资金流的稳定。
扩展资料
不能选择的方式，是进项不足，就到处去找进项，不管三七二十一，先把税减下来再说，这会给企业带来巨大的税务风险。当期所多交的税，是一个时间性的差异，正常来说后期出现大量的进项抵扣。当然前提条件是企业本身进项是充足的，如果本身就进项不足，那要先解决进项的问题。
总之，这样的问题，一是在合同谈判时商量好，二是在上下游之间进行好协调，三是自身加强进项票的管理，避免出现过大的差异。如果必须要在收到预付款时开具发票，那么也要尽量保证自身的利益。
1、如果确实该笔款项不需要退回或不需要以商品或服务偿还的情况下，可以直接转入“营业外收入”科目处理；
2、为了避税。可以以退回的形式，转为往外资金来管理和使用
3、如果该交易已发生，只是因为没开票而未确认收入，则应按照不开票收入确认并作纳税申报
如果业务没有发生（即没有形成销售），那么可以直接转入“营业外收入”科目处理；
如果业务已经发生，只是你未开票，那么应该确认收入计缴税款。
希望能帮助到你！
预收账款，没开票，怎么处理好？
可以考虑按退款处理：
借：应收帐款-**单位 30000
贷：银行存款/现金 30000
预收账款不开票账务怎么处理?
答：预收账款本来就不应该开票。预收账款的账务处理：1、收到预收账款 借：银行存款 贷：预收账款---xxx 2、以货物或劳务履约时 借：预收账款---xxx 贷：主营业务收入 贷：应交税费---应交增值税
已收款未开票怎么做账
答：对于已收款未开票的情况，您需要按照以下步骤进行账务处理：1.确认收入：根据收到的款项，确认收入并记录在账簿上。借：银行存款 贷：预收账款或其他应付款项 1.开具发票：根据相关法规和规定，您需要在合适的时机向客户开具发票。当发票开具后，您需要在账簿上记录相应的发票号码和开具日期。借：预收账...
收到款项未开票(或不开票)如何做账
答：1、已收到款未开票：借：银行存款 贷：预收账款 2、开票后：借：预收账款 贷：主营业务收入 应交税费—应交增值税（销项税额）
预收货款但是不开发票如何进行账务处理?
答：预收货款但是不开发票的会计分录1、收货款未开发票：借：银行存款贷：预收账款——XX客户2、等开出销售发票时：借：预收账款——XX客户贷：主营业务收入应交税费——应交增值税(销项税额)主营业务收入是损益类的科目，借方登记销售退回和在期末接转入本年利润的数额，贷方登记企业销售商品、提供劳务的...
收到钱但是没给对方开发票怎么记账?
答：待开具发票时：借：预收账款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税 无票收入入账直接按货款金额除以（1+增值税适用税率）记入主营业务收入，再乘增值税适用税率记入应交税金-应交增值税（销项，小规模免销项二字）。建议入账前，确认清楚对方是否在今后会要发票，确认今后会要发票的话可以留...
预收账款确认收入未开票如何缴税及账务处理?
答：申报增值税时按无票收入进行申报缴税。借：库存现金或银行存款 贷：预收账款 企业预收款销售的货物已经发出了，但未结转收入。如果货物是在本年度发出的，应进行如下账务处理：借：预收账款 贷：主营业务收入 应交税费——应交增值税(销项税)借：主营业务成本 贷：库存商品 借：应交税费——应交...
公司账上挂着一些预收账款,但一直没有开票,如何把这些账平掉呢?当时...
答：如果是销售未开票，那就确认收入把预收款冲平。如果预收的单位确实不要这笔款了，或说汇票，那么汇票的收入(当时入账价值，也即预收账款的余额)可计入营业外收入。 分录： 借：预收账款 贷：营业外收入 如果不能确认人家不要了，就只能挂在账上，不能随便就平掉。 拓展资料： 预收账款(Deposit ...
预收账款,没开票,怎么处理好?
答：按退款处理：借：应收帐款-**单位 30000 贷：银行存款/现金 30000 如果客户比较强势，没有太多的商量余地，一定要企业提前开票，那么企业要做好几个方面的准备。一是看看进项端，能够取得的发票，尽量及时取得。或者说对于供应商端也足够强势的，那么是不是也有可能在预付的时候，就取得发票。二是看看...
收到预付款后,没有开票,可以做收入吗
答：预收的账款，不符合收入的确认条件，一般是不做销售收入处理的，而是作为一项负债。通常情况下，都是开具发票以后，再作为收入处理。
预收账款对方不需要开票了,这笔预收怎么冲平?
答：如果金额不大，最好的办法就是让他给你开个现金收据，走退回。或转“其他应付款”，算是借款，长期挂账。预收账款不能长期挂账，时间太长税务局查账会认定收入的。如果做了收入，就必须缴税。
