当月开具的红字发票在下月的增值税申报表中怎样体现，急！急！急！
当月开具的红字发票在下月的增值税申报表中怎样体现，急！急！急！
你这个月要到税务局申请开具红字发票,然后可以冲减当月的应缴税金.
申报表填写与正常同,就是直接把应缴的税,减去冲掉的税.
比如:五张发票,金额XXX,税额XXX(其中就包含负数发票的扣除数)
销售方开具的红字发票，增值税申报表怎么填？
增值税一般纳税人开具增值税专用发票后，发生销货退回、开票有误、应税服务中止以及发票抵扣联、发票联均无法认证等情形但不符合作废条件，或者因销货部分退回及发生销售折让，需要开具红字专用发票的，凭税务机关系统校验通过的信息表开具红字专用发票。
增值税申报表填写方法
1、为了表达得更通俗易懂，就以一个例子来说明：假如我手上刚好有两张发票，一张是自开发票含税金额240，另一张是代开发票含税金额1600。税点是3%。
2、首先，的第一个空格1786.41怎么算的，项目是：应征增殖税不含税销售额，计算出240+1600=1840（含
税），1840/（1+3%）=1840/1.03=1786.41，本年累计就是1786.41+上个月的累计就OK了，接着下一行的1553.4，就
是填代开不含税销售额 1600/（1+3%）=1553.40 ，本年累计同上，1553.4加上上月累计
3、本期应纳税额：1786.41*0.03=53.59 本年累计同上
4、本期应纳减增额也是53.59 ，因为新规定，小规模企业不含税收入不超过20000，免征增值税，显而易见，我们的不含税才1786.41，所以可以减免
5、原先本期预缴的这一行本应填代开税额1553.4*0.03=46.6 之前是因为要先预缴才开代开，现在没超过填 0 就可以了啦
6、本期应补（退）税额自然也是 0
当月申请开具增值税红字发票，是否可以当月不开出，待下月开具？
红字发票的开具就是不符合作废条件。
至于红字发票的开具时间，没有明确要求，除非通知书上有标注。
已交增值税在增值税申报表中怎样体现
销售收入就是不含税销售额。 不含税销售额=商品单价*销售数量/（1+4%） 已经交的税金：借：应交税费—应交增值税（已交增值税），贷：现金
在月底记帐的是时候，先做一个收入凭证，你是商业的吗。然后就支付税金，
借：应交税费--增值税
贷；现金
申报表的话，要是你这个月下来还有新收入的话就加上已交的收入合计，只是税金那里就不同了，你已交多少就填多少，下来的就按以前那样填就可以了，要是你这个月下来就只有交了那税金的收入的话，就直接填上，应交税那里就是已交那个数，而已交那个空格也是填那个数
红字发票销售方怎么填增值税申报表主表
红字发票销售方填报增值税申报表附表销售明细表时，把红字发票销售收入按负数填上去就行了，主表自动生成的销售收入金额是已经冲销了红字发票部分。
当月开具的增值税普通发票，可以在当月开具红字发票冲回吗？
当月开具的普通发票有误可以直接作废的。
购买方开了红字发票增值税申报表怎么填
如果已认证抵扣则做进项税转出。
当月开具的增值税普通发票可以当月开红字发票吗
当月的发票没有必要开红字，直接在开票系统中找到开错的发票，直接作废就可以了，隔月的发票才需要开具红字来冲销的。
外贸企业开具红字发票通知书时如何填写增值税申报表
一、购买方已认证抵扣的税款在取得“开具红字增值税专用发票通知单”后，不论销货方是否已开具红字发票，不论购买方是否已收到对方的红字发票，购买方必须在取得《通知单》的当月从当期进项税额中转出。
二、购买方取得的红字专用发票不需要到主管税务机关认证，在次月纳税申报时将需作进项税金转出的金额填入申报表附件表二“21”栏次。
当月开的红票的增值税可以抵当月开的销项增值税吗?
答：当月开的红票的增值税,可以抵当月开的销项增值税.可以抵减当月的销项税额的分录如下:借:应收账款等借方红字贷:主营业务收入贷方红字应交税费-应交增值税-销项税额贷方红字享受增值税免税政策的企业如何开具红字发票?根据《国家税务总局关于红字增值税发票开具有关问题的公告》(2016第47号),增值税一般纳税...
我是试点纳税人,开具红字发票后我的可开具发票金额会增加吗?
答：试点纳税人开具蓝字数电发票当月开具红字数电发票的，电子发票服务平台同步增加其可开具发票金额；跨月开具红字数电发票或开具红字数电发票无法对应蓝字数电发票的，电子发票服务平台不增加其当月可开具发票金额。例：试点纳税人Q公司，2022年1月的开具金额总额度为750万元。2022年1月1日至5日Q公司开票累计金...
当月开具的红字发票在下月的增值税申报表中怎样体现,急!急!急!_百度...
答：当月开具的红字发票在下月的增值税申报表中怎样体现，急！急！急！ 你这个月要到税务局申请开具红字发票,然后可以冲减当月的应缴税金. 申报表填写与正常同,就是直接把应缴的税,减去冲掉的税. 比如:五张发票,金额XXX,税额XXX(其中就包含负数发票的扣除数)销售方开具的红字发票，增值税申报表怎么...
当月开增值税红字发票 跨月能作废吗
答：增值税专用发票跨月已经不能作废了，只能开红字发票冲销。（1）如果发票已经进行认证操作，《国家税务总局关于修订〈增值税专用发票使用规定〉的通知》（国税发［2006］156号）第十四条规定：一般纳税人取得专用发票后，发生销货退回、开票有误等情形但不符合作废条件的，或者因销货部分退回及发生销售折让...
上月开了红字专用发票,本月报税时,增值税申报表附表二如何填写,_百度...
答：当月开出并在当月作废的增值税专用法票，无需反应在纳税申报表之中。导入销项时虽然作废的发票也导入了但其销售额及税额是没有累计。上月开了增值税专用发票本月开红字发票，应怎么申报 贵公司本月只有红字发票，增值税纳税申报表附列资料（一），申报表销售货物栏填零，转到到下月冲减，填写申报表...
增值税专用发票跨月冲红怎么处理
答：冲红是指发票有误或开错是跨月的，比如1月份开出的发票在2月份发现有误或开错，对方不收发票退回，还需通过税局办理相关手续才可以做一个红冲抵销后，再开具一张交易内容相同的正确发票。发票的另一种处理方式就是作废，对于当月开具的增值税发票出现开错或客户退票的，就可以把发票作废处理当月可将...
增值税发票跨月作废可以吗?
答：法律分析：一、如果是增值税普通发票，跨月不得作废。二、跨月的发票是无法在系统进行作废，只能做发票红冲。可在联次齐全或者取得对方有效证明的情况下，直接在税控系统上开具红字发票进行冲减。跨月开错的普票，进入发票填开界面点击“红字”——输入发票号码、发票代码后核实信息无误后打印。其具体的...
跨月冲红增值税发票如何报税
答：跨月冲红增值税发票如何报税答:开具增值税发票当月要申报纳税,跨月冲红字发票,扣减次月的销项税额.所以,纳税人当月开票,当月发生销货退回、开票有误等情形,要及时作废处理.《营业税改征增值税试点实施办法》:第四十二条纳税人发生应税行为,开具增值税专用发票后,发生开票有误或者销售折让、中止、退回等...
...后才发现上月已经多交了税。本月开具了红字发票。本月的增值税如何...
答：本月按照所有销项正数发票的累计销售额，减去红字发票销售额后的净额计算销项税额，比如本月开具正数销项发票的销售额是550000元，当月开具红字发票销售额70000元，本月计算销项税额的销售额为550000-70000=480000元，抵扣本月进项税额后为应交纳增值税，然后再按照应纳增值税额计算附加税费。
跨月发票红字冲销账务处理
答：跨月发票红字冲销账务处理1、销方跨年开具的红字发票的账务处理:借:银行存款等(红字)贷:主营业务收入(红字)贷:应交税金--增值税(销项税额)(红字)同时借:主营业务成本(红字)贷:库存商品(红字)2、如果是购货方,根据红票入账,会计分录:借:库存商品(或原材料)(红字)借:应交税金--增值税(进项税额)...
