小规模纳税人，去国税代开的增值税发票当时就已经扣了3个点的税，不知道下个月申报的时候是不是不用缴款了
根据《财政部 国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》（财税〔2016〕36号）“附件1：营业税改征增值税试点实施办法-第四章 应纳税额的计算”
增值税的计税方法，包括一般计税方法和简易计税方法。
1.一般纳税人发生应税行为适用一般计税方法计税。
一般计税方法的应纳税额，是指当期销项税额抵扣当期进项税额后的余额。应纳税额计算公式：
应纳税额=当期销项税额－当期进项税额
2.一般纳税人发生财政部和国家税务总局规定的特定应税行为，可以选择适用简易计税方法计税，但一经选择，36个月内不得变更。
小规模纳税人发生应税行为适用简易计税方法计税。
简易计税方法的应纳税额，是指按照销售额和增值税征收率计算的增值税额，不得抵扣进项税额。应纳税额计算公式：
应纳税额=销售额×征收率
小规模纳税人，去国税代开的增值税发票当时就已经扣了3个点的税，下个月申报的时候是还要缴款的。
小规模纳税人相关规定：
1、从事货物生产或者提供应税劳务的纳税人，以及以从事货物生产或者提供应税劳务为主，并兼营货物批发或者零售的纳税人，
年应征增值税销售额（以下简称应税销售额）在50万元以下(含本数，下同)的；“以从事货物生产或者提供应税劳务为主”是指纳税人的年货物生产或提供应税劳务的销售额占全年应税销售额的比重在50%以上。
2、纳税人以1个月或者1个季度为1个纳税期的，自期满之日起15日内申报纳税；以1日、3日、5日、10日或者15日为1个纳税期的，自期满之日起5日内预缴税款，于次月1日起15日内申报纳税并结清上月应纳税款。
3、纳税人进口货物，应当自海关填发海关进口增值税专用缴款书之日起15日内缴纳税款。
4、在税务机关办理了税务登记的纳税人、扣缴义务人当期未发生应税行为，按照国家税收法律、行政法规和规章的规定，应向税务机关办理零申报手续，并注明当期无应税事项。
5、小规模企业未产生税金也需要进行纳税申报，即为零申报。需要注意的是连续三个月零申报属于异常申报，将被税务局列入重点关注对象。或者虽然有间隔，但一年内有6个月都零申报，企业还是有可能会被查账、被处罚的。
6、长期零申报会受到的处罚是：税局会对企业进行纳税评估，查出你零申报的原因，然后会要求企业补缴税款、滞纳金，还要罚款。
因此小规模纳税人，去国税代开的增值税发票当时就已经扣了3个点的税，下个月申报的时候是还要缴款的。
扩展资料：
增值税发票税率:
企业的税负有所降低。营业税按收入全额计算缴纳税金的，改成增值税之后，可以扣除一些成本及费用，实际上可以降低税负。
由于引入增值税抵扣，与原营业税全额征收相比，税负会有所减少甚至大幅降低;对8.5万户小规模纳税人而言，营业税改增值税后，实行3%的征收率，较原先营业税率要低2个百分点。改革的确存在个别企业税负增加的情况。
综合所得（工资、薪金所得，劳务报酬所得，稿酬所得，特许权使用费所得），适用7级超额累进税率，按月应纳税所得额计算征税。该税率按个人月工资、薪金应税所得额划分级距，最高一级为45%，最低一级为3%，共7级。
比例税率。对个人的利息、股息、红利所得，财产租赁所得，财产转让所得，偶然所得和其他所得，按次计算征收个人所得税，适用20%的比例税率
新增两档按照试点行业营业税实际税负测算，陆路运输、水路运输、航空运输等交通运输业转换的增值税税率水平基本在11%-15%之间，研发和技术服务、信息技术、文化创意、物流辅助、鉴证咨询服务等现代服务业基本在6%-10%之间。
参考资料来源：百度百科-小规模纳税人
百度百科-增值税发票
不用交，申报时税务有记录的，不要担心会重复征税的。把已经缴纳的增值税，填在“已交税金”项目里。
小规模纳税人去国税代开增值税专用发票，增值税征收率3%；
注：小规模纳税人是不可以代开17%的增值税发票的。
国税只对小规模纳税人代开税率为3%的增值税专用发票；
根据浙国税函〔2010〕161号文件，对销售额未达到起征点的个体经营者（含定期定额户，下同）免征增值税，主管税务机关不得为其代 开专用发票；
增值税专用发票代 开时需携带资料：
1、《代开普通或增值税专用发票申请信息表》；
2、购买方（或接受劳务方）出具加盖公章的书面确认证明原件（如购销合同等）；
3、经办人身份证原件及复印件等；
4、发票专用章；
提示：
1、代开发票必须先在申报窗口预缴税款；
2、企业须自行申请所需发票，临时超出发票使用范围申请不到相应位数方能申请代开。
去国税代开的时候是当场把三个点税给交掉的，下个月申报的时候就不用缴税了，但是这是国税的税，地税上面的话还是要交一点附加税的，城建税啊，教育费附加税啊，水利基金啊，印花税啊，但是税金都是比较少的，希望可以帮到你
对，不用缴款了，把已交的税款写在已交税金里。这样应交减已交，就是零了嘛！
这个必须手工去国税局申报，填表时把已经交了的填在已交税金里，应补退得填0，如果本月还有开的别的发票未交税的，要填另一行，就是说已交的收入和税金填一行，未交的填一行，要分开填
小规模企业在国税代开的票是增值税票吗?税率多少?能低扣吗?
答：1.小规模纳税人不得开具增值税专用发票，但是可申请主管税务机关代为开具。对于一般纳税人取得的税务机关代小规模纳税人开具的增值税专用发票，允许按照专用发票上注明的税额抵扣进项税额。2.小规模纳税人申请代开增值税专用发票...
我们是小规模纳税人公司,怎么到国税代开增税普票?他们说必须要买机器...
答：购货方要求销货方提供增值税专用发票时，税务机关可以为其代开增值税专用发票。小规模纳税人公司开普通发票必须买机器领票自已在机器上开，如果对方需要增值税专用发票，必须去税务机关代开发票。
我是小规模纳税人,我到税务代开5万元增值税专用发票,但同时也收到1万元...
答：不能抵扣进项税，这是条例和一般纳税人管理办法规定的，但有一特例。根据《国家税务总局关于纳税人认定或登记为一般纳税人前进项税额抵扣问题的公告》（国家税务总局公告2015年第59号），纳税人自办理税务登记至认定或登记为...
小规模纳税人能去国税局代开增值税专用发票吗
答：考虑到小规模纳税人生产经营上的需要，对小规模纳税人需要对外开具增值税专用发票的，可由其主管税务机关按照征收率代开增值税专用发票。纳税人在生产经营活动中需要对外开具增值税专用发票的，可以向当地的税务机关提出申请，经...
小规模增值税发票国税代开。地税是怎么算的?比如要开的金额是30000元...
答：地税缴纳108元。小规模纳税人代开发票一样都是3%的税率，代开缴纳的增值税就是30000*3%=900元，然后900*12%（城建税、教育附加、地方教育附加这3个都是地税税种）=108元就是地税缴纳的金额了。地税的税种和税率每个地方...
小规模纳税人可以让税务局代开增值税专用发票吗
答：一、小规模纳税人到税务机关代开增值税专用发票需带 加载统一社会信用代码的营业执照（或税务登记证或组织机构代码）；经办人身份证及复印件；《代开增值税专用发票缴纳税款申报单》 （一式三份）；二、申请代开增值税专用...
小规模纳税人开具增值税专用发票怎么做账
答：小规模纳税人开的增值税专用发票怎么做账 到国税代开专票的分录 借：应收账款——A公司 贷：主营业务收入 贷：应交税费——应交增值税 2.缴纳增值税 借：应交税费——应交增值税 贷：银行存款 小规模纳税人开...
小规模纳税人可以去税务局代开9个点的发票吗
答：不可以。小规模纳税人的应税销售业务，适用的是增值税征收率，即按照征收率征收增值税，不能按照税率征收增值税。开具发票也只能按照征收率开具，不能按照税率开具。通过税局代 开增值税专用发票也是一样的。而9个点即9%...
小规模去国税代开增值税普通发票有金额限制吗
答：小规模纳税人应当从国税局领购增值税普通发票自行开具，国税局不会为其代 开。国税局只能为小规模纳税人代 开增值税专用发票。金额限制，各地规定不同，应该向当地国税局咨询，或者通过12366纳税服务热线咨询。
