我司本月有收到红字发票一张，请问是要本月入账吗：要不要网上认证还是直接做进项转出呢？谢谢！
你看下能否在认证的那里删除掉。如果不行就直接问专管员吧 收到的红字发票不需要网上认证的 但必须得做进项转出
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开出红字发票申请单当月可以做进项税转出，也可以做冲减进项税。隔月收到红字发票和正确的蓝字发票，要分别做进项税转出或进项税冲减以及确认进项税的两笔分录。
《国家税务总局关于红字增值税发票开具有关问题的公告》（国家税务总局公告2016年第47号）的规定，购买方取得专用发票已用于申报抵扣的，购买方可在增值税发票管理新系统（以下简称“新系统”）中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》）以下简称《信息表》），在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息，应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出，待取得销售方开具的红字专用发票后，与《信息表》一并作为记账凭证。
扩展资料根据《国家税务总局关于推行增值税发票系统升级版有关问题的公告》（国家税务总局公告2014年第73号）第四条规定：“专用发票尚未交付购买方或者购买方拒收的，销售方应于专用发票认证期限内在增值税发票系统升级版中填开并上传《信息表》。”
根据《国家税务总局关于调整增值税扣税凭证抵扣期限有关问题的通知》（国税函〔2009〕617号）第一条规定：“增值税一般纳税人取得2010年1月1日以后开具的增值税专用发票、公路内河货物运输业统一发票和机动车销售统一发票，应在开具之日起180日内到税务机关办理认证，并在认证通过的次月申报期内，向主管税务机关申报抵扣进项税额。”
因此，发票超过180天未认证，不可以申请开具红字发票。
参考资料来源：上海松江区税务总局-关于开具红字增值税发票的常见问题和操作说
受票方申请开具红字申报，系统一般是自动进项转出的，你月初申报的时候，具体可以看下附表二的进项明细
不知道你说的是红字发票增值税专用发票通知单还是只是红字发票。对于购货单位，如果收到红字发票并不能用来做帐。红字发票是错误的发票，应该由开票方自行保存，不能用来做帐。
我司本月有收到红字发票一张,请问是要本月入账吗:要不要网上认证还是直...
答：看红字发票的开出日期，税务系统会在开票的当月，直接将你公司的进项减少红字发票的税额，你不用认证，最好是当月入账，否则公司账簿的进项税额和税务的进项数字不符，给自己添麻烦。
本月取得一张增值税红字发票是什么意思
答：同学你好,取得的增值税红字发票,可以理解为退货的发票,被红冲的蓝字发票,可以理解为取得的发票,对方开了负数发票了。
收到红字发票如何进行账务处理?
答：1.收到红字票借：原材料(红字)应交税费-应交增值税(进项税额)(红字)贷：应付账款(红字)2.收到正确的发票借：原材料应交税费-应交增值税(进项税额)贷：应付账款红字冲回就是以前做错了一张凭证，用红字做一张一模一样的将原始凭证冲销，然后再重新做一笔。红字冲回有两种形式，一种是按照原来...
本月取得一张增值税红字发票,有1张增值税发票被冲红什么意思
答：您好, 亲,取得1张增值税红字发票,有1张增值税发票被冲红什么意思,有1张增值税发票被冲红可能是对方把发票冲红了,你没有认证的发票。
本月有增值税专用发票红冲后,网上申报纳税时如何处理?
答：企业有红字发票时，根据规定，企业需按规定逐月申报抵减，网上办税平台对附表一的第9列、第10列保存时校验不可为负。申报填写方法如下：（1）冲减红字发票后销售额大于等于零的，纳税人按照现行方式完成纳税申报计算分配应纳税额；（2）冲减红字发票后销售额小于零的，纳税人按照“应税货物及劳务”和...
收到红冲发票怎么做账?
答：收到增值税红字发票账务如何处理？九天上仙人：耽 冲原来入帐时分录。借：原材料（红字）应交税金－增值税－进项税（红字）贷：银行存款（红字）这个如果是部分退货，处理方法还是和我说的一样 红冲发票后如何做帐 由于你是上个月的发票，跨月了，不能作废，只能红冲，那么上个月的归上个月的做销售...
收到增值税红字发票账务如何处理?
答：（1）销货方在取得购货方主管税务机关的《进货退出及索取折让证明单》后，方可根据退回货物的数量、价款或折让金额来开具相同内容的红字专用发票。将红字专用发票的记帐联撕下作为扣减当期销项税额的凭证，发票联、抵扣联交购货方作为扣减当期进项税额的凭证。购货方收到红字发票后，应视红字专用发票所...
企业开出一张红字发票,应该怎么入账?会计要做什么处理?
答：1、销售方收到红字发票时：借：银行存款（红字）贷：主营业务收入（红字）应交税费——应交增值税（销项税额）（红字）2、销售方本月开出一张红字发票时：借：主营业务成本（红字）贷：库存商品（红字）3、购货方收到红字发票时：借：库存商品/原材料（红字）应交税费——应交增值税（进项税额）...
采购方收到销售方红字增值税专票,如何处理
答：一、因供应商属于销售方，销售货物给购物方，因此购货方的帐务处理如下：1、因为红字发票是冲对应上月所开的蓝字发票的，所以收到红字发票时要把对上月已认证抵扣的进项税额进行进项税额转出处理的；会计分录如下：借：原材料/库存商品（红字）应交税费/应交增值税/进项税额转出（红字）贷：应付账款...
收到销货方红字发票与对应蓝字发票如何做分录
答：现在收到的这张负数发票（即红字发票），以负数做与上月数量错误的那张凭证一样的会计凭证（方向相同，金额负数，数量负数）。红字发票不需要认证。但本月账上需要将上月已抵扣那张发票的进项税额转出处理，申报表附表二 第13栏上也作转出进项处理。收到的正数发票正常认证，正常入账，正常抵扣。
