请问，我是小规模纳税人，上月去税务局代开专票当场交了国税，地税忘记交了，打电话地税局说可以直接去大
小规模纳税人去国税代开增值税专用发票，增值税征收率3%；注：小规模纳税人是不可以代开17%的增值税发票的。国税只对小规模纳税人代开税率为3%的增值税专用发票；
拓展资料：增值税专用发票是由国家税务总局监制设计印制的，只限于增值税一般纳税人领购使用的，既作为纳税人反映经济活动中的重要会计凭证又是兼记销货方纳税义务和购货方进项税额的合法证明；是增值税计算和管理中重要的决定性的合法的专用发票。
实行增值税专用发票是增值税改革中很关键的一步，它与普通发票不同，不仅具有商事凭证的作用，由于实行凭发票注明税款扣税，购货方要向销货方支付增值税。
它具有完税凭证的作用。更重要的是，增值税专用发票将一个产品的最初生产到最终的消费之间各环节联系起来，保持了税赋的完整，体现了增值税的作用。
对于增值税专用发票通常有两种称呼，以“十万元”为例，分为：“十万元版”和“限十万元版”。其中，“十万元版”不含税价款可超过人民币十万元，而“限十万元版”不含税价款不得超过人民币十万元。在日常工作中，要注意区分。
开票时，发票的抬头要与企业名称的全称一致，2017年7月1日以后，增值税发票必须要有税号，不符合规定的发票，不得作为税收凭证。
参考资料：百度百科-增值税专用发票
地税的附加费是根据国税增值税为计税基础，地税的税种包括（城市建设维护费7%，教育费附加3%，地方教育费附加2%等）。你在国税代开的发票表示你有收入，并且缴纳了增值税，如果你的增值税在免税的情况下（季度小于9万收入），你的附加税不需要缴纳，如果超出免税范围，是需要申报的。
上月去税务局代开专票当场交了国税，地税忘记交了，9月份开的发票，地税的附加税费就在10月份申报缴纳。
现在是申报期，自己申报缴纳即可，不必去大厅办补缴。
我是小规模纳税人,金税盘锁死,税务局让我把上个月的税款抄报上,我
答：2、去税务局清卡。打印发票资料出来，先自己在网上申报或者生成报盘文件去税务局申报，然后清卡就可以了。纳税申报是指纳税人按照税法规定的期限和内容向税务机关提交有关纳税事项书面报告的法律行为，是纳税人履行纳税义务、承担...
小规模纳税人红冲上月发票,本月重开!已经报过增值税了!请问怎么做会计...
答：和上月一样的分录先做负数再做正数。供参考
小规模纳税人本月交上月增值税如何做账
答：贷：银行存款 （如果上月没计提的话，本月计提补提好了）一般来说，小规模纳税人计提增值税可以有两种处理方法：1、做每笔销售收入的会计分录时直接计提：借：银行存款 贷：主营业务收入 <为不含税收入，主营业务收入=...
我公司为小规模纳税人,上月没有销售收入但预缴了增值税,请问本月交税时...
答：还要看你公司是否定额户，如是定额户，那没办法抵扣；不是定额户的话如果本月收入高于上月收入2倍的话，抵扣掉还是可以的。因为上月你司预缴税款是按税务局月最低标准交的，本月抵扣后交的税款不能低于最低标准，低的话...
小规模纳税人上月多缴了增值税,这月申报时忘抵减了,下月可以抵减吗
答：因增值税小规模纳税人不能抵扣,也就不存在抵扣的问题.如果的多报了营业收入尔多交的税,应该在这个问题月申报时再少报相应的营业收入就可以了; 如果是交重了就按预交税款,填在申报时填到已预交税款里本月就可以少交税款...
小规模纳税人没抄税怎么办
答：其实不难,增值税小规模纳税人每个月需要抄税,报税默认是按季申报.上个月没有抄税,需要主管税务局补抄解锁,否则开票系统要锁住.金税盘用户如何正常抄报税?第一步:连接网络,运行"发票税控系统"选择管理员登录,点击"报税处理...
做一家小规模纳税人,上个月做收入和结转时没有价税分离?
答：因为你这只是跨月，不跨年度，所以就按我说的这个来调整即可，当然，你也可以直接把原分录用红字冲了，再做一次分录。1、冲错误的收入分录（红字的）借：现金 10720.00 贷：主营业务收入 10720.00 2、冲错误的利润...
小规模上月开专票已交税次月开红字发票怎样报税?
答：小规模纳税人按季申报增值税，如果开蓝字专票与红字发票恰巧不在同一季度，开具红字发票当季度重新开具正确的蓝字发票，则一正一负，无需重新缴税或退税；如果开具红字发票当季度没有重新开具蓝字专票，则申报负数，产生多缴...
我公司是深圳的小规模纳税人,上月代开了发票,当时就扣了国税和地税的...
答：申报表上都有应交税款、已交税款栏和应补（退）税款几个栏目（名字可能不一样，但是实际含义是这样的），如果你们已经交了税了，就在已交税款栏填上已经交的数字，这样本期最后要交的税款金额就是零。
小规模纳税人,一直没收入,国税上月让做了无票收入,这个月冲回,请问怎...
答：1.上月无票收入红字冲回，按本月开票金额做收入 2.所得税不用冲，你下月计提所得税用本月开票金额--上月未开票金额计提 3.税务让做未开票不用附单据
