跨年度的销项负数发票如何帐务处理，我是销售方。
跨年度的销项负数发票如何帐务处理，我是销售方。
既然是打印问题，那这种情况只涉及到退回发票，不会涉及到销售收入和应交增值税。就是说，你开了一张负数发票后，应该再重新给对方开一张正确的正数发票。这两张发票在作分录时正负相抵，对2月份的销售收入和增值税不会产生影响。
负数发票：
借：主营业务收入
应交税费－应交增值税（销项税额）
贷：应收账款
重开的正数发票：
借：应收账款
贷：主营业务收入
应交税费－应交增值税（销项税额）
跨月的销项负数发票应如何做帐务处理？
如你所述,两张发票的金额应是相同的
你只需按你上月所做凭证(你上月掉字的发票也应入帐的)做红字凭证进行冲帐就可以了.
我不知税务局是否给你重新开具有效发票了,如果重新开据了,你也可再根据新开具的发票金额做蓝字凭证了.
没有跨年的话：
借：应收账款 -11700.00
贷：主营业务收入 -10000.00
应交税费-应交增值税（销项税额）-1700.00
跨年度的发票退回，能开负数吗？帐务如何处理？大神们帮帮忙
你所开的发票已过了增值税专用发票6个月的有效期，分二种情况分别处理： 一，你单位所开的发票对方已经认证并抵扣的，可由你单位出具同意退货证明，由购货方向国税局申请红字发票，你单位凭收到的购货方税务机关出具的红字发票通知单开具红字发票 二，你单位所开的发票如果对方未认证抵扣的，那购货方只能按普通发票的方式入账，进项税金不得认证抵扣，也不能开具红字发票了。
销项负数发票可跨年度和隔一个月开吗？
11月开的废发票忘记作废 明年1月可以开负数发票．
跨年度的工会经费现在帐务处理怎么处理
如果有余额结转到当前的月初，然后，现在的每一笔收入写进借方，把每一笔支出写入贷方。当日的余额写进结余一栏。这样就可以了。
在计算时，可以把去年的结余加上本期的收入（也就是借方）减去支出（也就是贷方。
上月的进项发票本月对方给我开具销项负数发票我该如何帐务处理
就是按退货处理，和上个月的进项一样的做法就是数字是负的！
销项负数发票如何处理
开销项负数大体上有二种情况,
第一,是对方公司已经抵扣,已收到对方税务局开具的退货证明单,这时要开销项负数.
根据税票,入库单,借: 主营业务收入
应交税金-应交增值税(销项)
贷: 应收账款或银行存款
第二,是对方公司没有抵,将发票退回,那么就像你所说的,开完负数后,和正数发票一起留存.
跨年销项负数发票如何做账？
如果你是财务软件做账：
贷：主营业务收入 -8547.01
应缴税费---应缴增值税--销项税 -1452.99
贷：预付账款10000
如果你是手工帐：
借：主营业务收入 8547.01
应缴税费---应缴增值税--销项税 1452.99
贷：预付账款10000
这个很好调整，没有什么特别的。
因为退货行为发生在今年（以发票为准），所以不涉及以前年度损益调整。
收到负数发票如何做账
答：收到负数发票的会计分录：借：应收账款(红字金额)，贷：应交税费—应交增值税（销项税额）(红字金额)，贷：主营业务收入(红字金额)。注：报税时将负数发票的剩余联，连同开据负数证明之类的东西附在一起交给税务局其余的...
购买方收到销项负数发票怎么做账务处理?
答：销项负数发票做账和 正数发票分录和科目都一样，只是金额用红字即可。1、 会计分录：借：应收账款-XX客户 （红字）贷：主业务收入 （红字）应交税金-应交增值税-销项税 （红字）2、报税时将负数发票的剩余联，连同开据...
跨年开出的红字发票如何进行帐务处理
答：跨年开出的红字发票如何进行帐务处理抄税时需要带红字发票去,账务处理的分析如下:一、销方跨年开具的红字发票的账务处理:1、红字冲回前期开具的发票:借:银行存款/应收账款(红字)贷:主营业务收入(红字)应交税费-应交增值...
跨年红冲发票怎么做账
答：1、采用《小企业会计准则》的企业，发生跨年发票红冲应直接冲减收入，具体分录如下：借：应收账款（红字）贷：主营业务收入（红字）应交税费—应交增值税（销项税额）（红字）冲回成本：借：主营业务成本（红字）贷：库存...
收到销货方开具增值税专用发票销项负数咋做会计分录 ?
答：收到银行开具增值税专用发票怎么做会计分录 是什么内容才好知道用什么会计分录 一般是用 借：财务费用 贷：银行存款（...）销项负数增值税发票的会计分录 开具红字增值税专用发票的前提条件，必须收到对方的经税务机关审...
跨年开具的红字发票怎么做会计分录
答：跨年开具的红字发票怎么做会计分录 按正常销售作负数处理就行了。 借：应收帐款 负数金额贷：主营业务收入 负数金额 应交税费--应交增值税（销项）负数金额 望楼主采纳 沈阳金蝶财务为您解答 跨月的红字发票又从新...
跨年度发票红冲怎么操作
答：电子发票可以直接进行跨年红冲，发票红冲主要是用红字做一张和蓝字一模一样的红字凭证，将原有凭证冲减原销项，然后开具正确的发票重新入账，如果出现跨月红冲就需要开具红字发票。发票红冲主要有四个流程分别是:(1)记录需要...
跨年度的销项负数发票如何帐务处理,我是销售方。
答：跨年度的销项负数发票如何帐务处理，我是销售方。 既然是打印问题，那这种情况只涉及到退回发票，不会涉及到销售收入和应交增值税。就是说，你开了一张负数发票后，应该再重新给对方开一张正确的正数发票。这两张发票在...
销项负数怎么做记帐凭证
答：就是用红字增值税发票记账吧?与做正常销售一样,只不过用红字而已借:应收帐款(红字) 贷:应交税费-销项税(红字) 主营业务收入(红字) 冲销怎么做记帐凭证 1.用红字冲销法 2.用差额更正法 记账凭证又称记账凭单,是会计人员根据稽核无...
购买方销项负数发票账务处理如何进行?
答：应收账款或银行存款。是对方公司没有抵，将发票退回，那么就像你所说的，开完负数后，和正数发票一起留存。2、销项负数发票如何开具?点击工具条上负数按钮，系统弹出所对应的销项正数发票代码及号码填写的窗口，为了确保正确，...
