本月开具销项负数发票怎么做账，本月怎样冲减销售成本
审计和会计的区别
会计专业和财务管理专业的区别是什么？
您好,会计学堂邹老师为您解答
借；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 贷；应收账款等科目
借；库存商品 贷；主营业务成本
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销项负数发票怎么做账
答：1、按负数发票冲销当月收入及销项税金，再按正数发票重新入账。正负相抵后无销项税及收入。2、负数发票即红字发票，只有发生退货时，而且是跨月的对方和本公司都已入帐要取得购货方当地国税机关出具的退货证明，本单位才可去领负数发票申请表再经国税局批准方可开具负数发票。3、开具负数发票(也就是红字发...
开具销项负数发票怎么做账
答：实务中，重开的发票内容、抬头、金额、税款等都与红票一致，可以将红字发票和重新开具的发票都粘贴在原来的记账凭证后面，在凭证空白的地方注明“更换发票，原发票作废”，就可以不用重新入账。
销项负数发票怎么做账
答：借记应收账款科目，一般记为某单位，需用红字书写；2.贷记主营业务收入科目一般记为应交税-应交增值税(销项税)，两项都需要用红字写。以上是销项负数发票的会计方式，即需要制作与正数发票相同但计入红字的负数发票。什么是负数发票？在实际经济活动中，负数发票一般是指税务管理系统中的红字发票。由于发票...
销项负数发票怎么做账
答：销项负数发票做账方法如下：一、具体方法 开负数发票，只有发生退货时，而且是跨月的对方和本公司都已入帐，要取得购货方当地国税机关出具的退货证命，本单位才可去领负数发票申请表，再经国税局批准，方可开具负数发票，是本月开出的发票，只要收回发票联和抵扣联，把发票作废就行，不要开负数发票。当...
销项负数发票如何进行账务处理?
答：负数发票，也称为红字发票，一般是在发生销货退回的情况下开具的。对于销项负数发票，应如何做账务处理？销项负数发票的账务处理 借：应收账款/银行存款/库存现金(红字)贷：主营业务收入(红字)应交税费-应交增值税-销项税额(红字)销项负数原因：增值税一般纳税人开具增值税专用发票后，如果发生销售折让...
增值税专用发票销项负数发票怎么做账
答：收到增值税专用发票销项负数发票：借：库存商品、原材料等借方红字，贷：应付账款等贷方红字，贷；应交税费-应交增值税-进项税额转出贷方蓝字。开具增值税专用发票销项负数发票：借：应收账款等借方红字，贷：主营业务收入贷方红字，贷：应交税费-应交增值税-销项税额贷方红字。
销项负数发票如何入账
答：销项负数发票做账：\x0d\x0a1、将负数发票作一张与正数发票相同的分录，只是数字写成红字，会计分录：\x0d\x0a借：应收账款-XX客户 （红字）\x0d\x0a贷：主业务收入 （红字）\x0d\x0a应交税金-应交增值税-销项税 （红字）\x0d\x0a2、报税时将负数发票的剩余联，连同开据负数...
销项负数怎么做会计分录
答：销项负数发票会计分录，开具销项负数发票的时候，借：应收账款、预收账款等借方红字，贷：主营业务收入贷方红字，贷：应交税费-应交增值税-销项税额贷方红字。分录的写法如下：1、把所有的会计科目分成资产类和负债类。凡是资产类的增加，就计在借方，凡是资产类的减少，就计在贷方；凡是负债类的增加就...
本月开出的销项负数发票该怎么做账
答：本月开出的销项负数发票可以冲减当月主营业务收入，会计分录如下：借：主营业务收入 应交税费——应交增值税（销项税转出）贷：应收账款
销项负数发票怎么做账
答：销项负数发票做账：\x0d\x0a1、将负数发票作一张与正数发票相同的分录，只是数字写成红字，会计分录：\x0d\x0a借：应收账款-XX客户 （红字）\x0d\x0a贷：主业务收入 （红字）\x0d\x0a应交税金-应交增值税-销项税 （红字）\x0d\x0a2、报税时将负数发票的剩余联，连同开据负数...
