销项负数发票必须开的和正数发票一致吗
销项负数发票不用抵扣。《增值税专用发票使用规定》第十四条规定：“申请单所对应的蓝字专用发票应经税务机关认证。”就是说，要开红字专用发票，蓝字发票就应该经过认证。
而《关于修订增值税专用发票使用规定的补充通知》第三条规定：“ 因开票有误购买方拒收专用发票的，销售方须在专用发票认证期限内向主管税务机关填报申请单;
并在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息，同时提供由购买方出具的写明拒收理由、错误具体项目以及正确内容的书面材料，主管税务机关审核确认后出具通知单。销售方凭通知单开具红字专用发票。”
扩展资料按照现行政策规定，超过360天未认证的专用发票的进项税额是不能抵扣的，只能全额含税入账。如果企业全额含税入账后，由于质量问题确需要退货，那么应该如何处理？如果购货方处理，开具红字发票通知单，向销售方退货，很显然是行不通的。因为购货方并没有进行认证，购货方主管税务机关不能出具《开具红字发票通知单》。
销货方没有在认证期内到主管税务机关开具《通知单》，所以不能开具红字发票冲减销项税额，销货方也不可能再开发票重复纳税，在会计更是无法处理。按照现行政策来说，出现上述情况，无法进行妥善处理。
参考资料来源：百度百科-销项负数
负数发票就是红字发票，正数发票就是正常的发票，当正数发票开错时，跨月的必须开具红字发票冲销。
销项负数发票，不是必须开的和正数发票内容完全一致。红票是因为销货退回或发票不合适（有错误）才开的。销货退回可以部分退回，所以可以部分冲红
负数发票需要对应正数发票的开票信息吗
答：负数发票需要对应正数发票的开票信息。负数发票是冲销已开具的正面发票，它的开票信息必须与正数发票信息完全一致，包括开票日期、发票代码、发票号码、开票金额、税率和购销双方的税号等信息，否则会在税务上产生问题，甚至会被视...
负数发票必须要和之前所开的正数发票一样吗?
答：直接开5万 的负数就可以了,但是一定要找到对应的正数发票,就是10万那张,负责负数发票是开不了的,系统中必须选择对应的正数发票
免税发票怎么开1%的销项负数发票?
答：3、根据税务部门的规定，负数发票的开具必须与相应正数发票对应，即负数发票的内容和金额要与相应正数发票的内容和金额一致，但符号相反。因此，在开具负数发票时，需要对应相应的正数发票，确保两者内容和金额一致。4、在开具负...
本月开具销项负数发票怎么做账,本月怎样冲减销售成本
答：你好，开具销项负数发票必须有开具销项正数的发票才可以申请，那么当你开具了负数发票时，你可以按正数发票的凭证借贷方向、金额、科目全部用红字冲销即可。
怎么开具销项负数?
答：开销项负数有两种方法：一是对方公司已经抵扣，已收到对方税务局开具的退货证明单，这时要开销项负数；二是对方公司没有抵，将发票退回，开完负数后，和正数发票一起留存。销项负数发票，所谓负数发票(即红字发票)，是企业...
销项负数发票开具时数量是负数吗
答：是的。开具负数增值税发 票时，数量、金额、税额、价税合计均为负数，而单价、税率则为正数。
发票销项负数什么意思
答：发票销项负数是指销售单位开来的增值税发票，本单位已经做过账了，需要本单位去税局开个退货证明书，然后寄给销售单位，它才能依据这个证明书，开一个销项负数发票，内容和原来开的一样，只是金额是负的，等于红冲，然后对方...
销项负数发票是什么?
答：1）跨月不能作废，只能开具负数发票。2）点击工具条上负数按钮，系统弹出所对应的销项正数发票代码及号码填写的窗口，为了确保正确，要求两次填写相应的正数发票的代码及号码，如果当前发票库中有这张正数发票，点击确认，调出填...
开增值税负数发票的方法,是不是要先开负数才能重新开正数的正确发票
答：然后开具一份正确的增值税发票。如果是上月开具的发票，由于开具的票面有误，对方将发票联和抵扣联退回来（是否认证没关系），在开票系统先按原错票开具一份负数发票，用于冲减原票收入，然后再按正确的内容开具一份增值税...
